Metoda de calcul a rate de capital de reglementare

Conceptul de adecvare a capitalului legat de punerea în aplicare a capitalului băncii la funcțiile sale de bază, în principal defensive, deoarece reflectă caracterul adecvat al fondurilor proprii ale băncii pentru a acoperi pierderile și pierderile în realizarea riscurilor bancare. Indicatorii de adecvare a capitalului exprimă capacitatea sa de a absorbi pierderile și pentru a asigura stabilitatea băncii.

Atunci când se calculează rata de adecvare a capitalului din urmă, calculat în conformitate cu procedura stabilită se referă la activele băncii și în afara bilanțului angajamentelor foaie, ponderate pentru risc.
Evaluarea activelor joacă un rol important nivelul de risc - de credit, de piață și operațional.
Evaluarea activelor la nivelul riscului de credit necesită identificarea eventualelor pierderi din operațiunile active cu bănci, persoane juridice din diferite țări, în funcție de evaluarea externă a datelor rating contrapărților, tipul de active, o metodă de furnizare. Toate activele, luând în considerare diferite criterii sunt împărțite în șapte grupe, fiecare dintre acestea corespunzând unui anumit grad de risc.

Definiția riscului de credit obligațiilor extrabilanțiere ale băncii presupune evaluarea lor, în funcție de perioada de executare a acestor obligații, precum și posibilitatea băncii de reziliere a acestora în mod unilateral. Toate pasivele extrabilanțiere sunt împărțite în patru grupe în funcție de nivelul de risc de credit - ridicat, mediu, scăzut și nici un risc. Ele corespund ratelor echivalente de risc de credit: 1,0; 0,5; 0,2 și 0.
Valoarea riscului operațional se calculează în conformitate cu abordarea indicatorului de bază sau abordarea standard.

Atunci când valoarea de referință este riscul operațional abordare indicativă (RR), calculat prin formula:

în cazul în care VD - valoarea totală a venitului brut anual pozitiv în cursul ultimilor trei ani; a - o valoare fixă ​​egală cu 0,15; n - numărul de ani pentru cei trei ani precedenți, în care venitul anual brut este pozitiv.

Folosind o abordare standardizată, ceea ce este posibil după obținerea aprobării Băncii Naționale, întreaga activitate bancară este clasificată în opt direcții, definite ca o linie de afaceri. Linii de afaceri includ: corporate finance, tranzacții și vânzări, servicii bancare cu amănuntul, servicii bancare comerciale, de plată și de decontare, servicii de agenție, de gestionare a activelor, servicii de brokeraj de vânzare cu amănuntul.

Riscul de piață (RR), calculat prin formula:

RR = PR + FF + XB + TR

în cazul în care PR - riscul de rată a dobânzii; SM - risc capitalului propriu; BP - riscul valutar; TR risc -tovarny.

Pentru fiecare factor de risc identificat, o schimbare care afectează dimensiunea sa. De exemplu, pentru rata dobânzii factori de risc includ impactul ratelor dobânzilor, costul datoriei; risc de capital, costul valorilor de capital, indici bursieri; -Courses riscul valutar de schimb valutar; riscul de marfa - valoarea mărfurilor. Mărimea fiecărui tip de risc de piață se calculează numai în ceea ce privește poziția băncii, care l-ar putea aduce o pierdere la schimbarea set de factori.
Adecvarea capitalului (DC), determinat prin formula

DC = NC (OC) / (CR + A x (OR + PO)) x 100

în cazul în care NC - mărimea capitalului de reglementare; OK - mărimea capitalului social; KR - totalul activelor și extrabilanțiere angajamente având în vedere valoarea rezervelor, ponderată în funcție de nivelul de risc de credit; PP cantitate -TOTAL de active și pasive în afara bilanțului foaie, nete de rezerve, estimat de nivelul de risc de piață; SAU - valoarea riscului operațional; A - un număr care este valoarea reciprocă a tatochnosti specificație dos.

Pentru bănci, care au lucrat timp de doi ani de la înregistrare, în calcularea ratei de adecvare a capitalului, a = 8,3, A = 16,7 de capital fix. Pentru bănci, care au lucrat timp de mai mult de doi ani de la data înregistrării, numărul este, respectiv, 12,5 și 25.

Valoarea standard a raportului de reglementare de adecvare a capitalului pentru bancă, care lucrează la mai puțin de doi ani după înregistrare, este de 12%, mai mult de doi ani - 8%; adecvarea capitalului de reglementare - 6, respectiv, și 4%.

Dacă sunteți interesat în articolul descris produsele sau serviciile, puteți:

+375-29-5017588
+375-29-1438110