Yip - Kotov Viktor Mihaylovich, INN 781002581472 OGRN 305781012504035

Verificarea Contraparte IP Kotov Viktor Mihailovici
Număr TVA: 781002581472, OGRN: 305781012504035

ATENȚIE: verificați și contrapartidă de due diligence poate fi numai în ceea ce privește o contraparte.

Lucrul cu întreprinzătorii individuali

La încheierea contractului cu SP ar trebui să rețineți că firma dvs. a încheiat un acord cu IP înregistrată, mai degrabă decât cu un individ. Cu excepția cazului rezultă în mod expres din contract pe care compania a semnat-o cu antreprenorii săi individuali în timpul plății unei persoane în societatea care plătește datoria fiscală agent apare. Pentru eșecul de a plăti impozitul pe venitul personal Serviciul Fiscal poate amenda Kompaniyu- plătitor (art. 123 din Codul fiscal) și să impună o amendă.

Contractul cu contrapartea - SP trebuie precizat că documentul este exact ca un întreprinzător individual. Pentru a face acest lucru în numărul de contract prescris și data certificatului de înregistrare de stat a unui antreprenor, numele inspecției, TVA antreprenor (o scrisoare către Ministerul Finanțelor din România numărul 03-04-06 / 10185).

IMPORTANT! în timpul plăților fără numerar citește mai mult.

Detaliile contului de verificare IP începe cu 40,802, în cazul în care este deschis contul pe un cont individual de verificare va începe cu 40817.

IMPORTANT! în timpul plăților în numerar din SP care urmează să fie obținute prin verificarea de case de marcat (CCV).
Cecul trebuie să fie emise de către un întreprinzător individual.
Verificarea trebuie să includă următoarele informații (scrisoarea din partea Ministerului român al Finanțelor 07.03.14 № 03-04-06 / 10185):

- Numele antreprenorului,
- INN antreprenor
- Numărul de serie al PCC,
- Numărul de serie al controlului,
- Data și ora achiziției (acest serviciu)
- Costul de achiziție (servicii)
- Un semn al regimului fiscal.

Se recomandă să eliminați și să stoca o copie a cecului primite ca controale în cursul anului complet se estompeze, și documentele de magazin sub controlul fiscal trebuie să fie făcută în termen de 4 ani.

* due diligence - activități care vizează obținerea de informații în timp util și exacte cu privire la contrapărțile cu care este planificată o cooperare (verificare de companie). Exercitarea due diligence în selectarea contractorului cere Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse

Procese IP Kotov Viktor Mihailovici?

NACE suplimentare

due diligence

Beneficiul fiscal poate fi neîntemeiată în cazul în care autoritatea fiscală se dovedește că contribuabilul a acționat fără due diligence și de îngrijire, și el ar fi trebuit să știe despre încălcările comise de către contrapartidă, în special, din cauza relației interdependență sau afilierea cu partenerul contractual al contribuabilului. Beneficiul fiscal poate fi, de asemenea neîntemeiată, în cazul în care autoritatea fiscală se dovedește că activitatea contribuabilului, entitățile afiliate sau obiective interdependente de a efectua tranzacții legate de beneficiile fiscale, în principal, contrapartidele nu-și îndeplinească obligațiile fiscale ...“.

“... o listă de documente care pot fi solicitate de organizația contraparte în cadrul due diligence depinde de organizația din sectorul industrial și furnizorii săi, precum și caracteristicile activității lor financiare și economice.

Rechizitele pentru un contract

Antreprenor individual Kotov Viktor Mihaylovich

__________________ / Kotov Viktor Mihaylovich /