tranzacții valutare între rezidenți și nerezidenți

Cu excepția unor cazuri, interzise operațiunile valutare între rezidenți?

În conformitate cu n. 1 lingura. 9 Legea № 173 tranzacții FZ-valută între rezidenți în România sunt interzise, ​​cu excepția unui număr limitat de cazuri.

Astfel, tranzacțiile valutare între rezidenți li se permite să efectueze:

• În următoarele cazuri:
  • atunci când transferul de ruble din România în afara deschis contul unui rezident în detrimentul alteia, deschis în România, și vice-versa, cu contul românesc la unul care a deschis în străinătate;
  • atunci când transferul de ruble din contul unui rezident deschis în străinătate pentru aceeași peste mări de un alt rezident;
  • persoane juridice - rezidenți ai punerii în aplicare a următoarelor operațiuni de schimb valutar cu fondurile creditate în conturile lor din străinătate:
    • salariilor angajaților din biroul său de plătit situat în străinătate;
    • de rambursare și plata cheltuielilor de deplasare ale angajaților reprezentanțelor străine detașați pe teritoriul țării în care unitatea sau în orice alt loc, cu excepția pentru călătorii în România;
    • plățile în numerar (inclusiv în valută străină ..) în cazul tranzacțiilor cu persoane fizice - rezidenți din străinătate, și sucursale străine (birouri) ale altor persoane juridice - rezidenți;
  • - persoane fizice rezidente ale exercitării oricăror operațiuni de schimb valutar cu fondurile creditate în conturile lor din străinătate, cu excepția tranzacțiilor care implică transferul de active și executarea de lucrări (servicii) pe teritoriul România;
  • pentru persoane fizice - rezidenți prin conturile lor deschise la bănci autorizate cu orice calcule, cu excepția:
    • dând țară monedă și societate, sau rude apropiate și soți;
    • Wills / primirea Moneda moștenită;
    • achiziționarea de valori valutare în scopul colectării;
    • transfer de bani fără a deschide conturi în valută străină din România sau primirea de valută străină în România traducerea, deoarece banca centrală stabilește o limită privind cantitatea de astfel de transferuri.
• La efectuarea plăților în magazinele duty-free, precum și vânzarea de bunuri (servicii) de-a lungul traseului vehiculului în străinătate.
• Atunci când comerțul comision, în cazul în care obiectul contractului de comision este un acord și obligațiile care decurg din aceasta, cu un non-rezident pentru furnizarea de bunuri (prestări de servicii, transferul drepturilor de proprietate intelectuală și informații), în Vol. H. La returnarea fondurilor comitentului în legătură cu eșecul contractului de comision .
• În furnizarea de servicii de transport de marfă și de transport, în vol. H. Chartering (mărfuri de import / export din România sau de transport de tranzit pe teritoriul românesc). Aceasta include, de asemenea, plăți și asigurări pentru aceste bunuri.
• La un tranzacționare organizat special - tranzacțiile cu Banca Centrală externe, drepturile la care sunt luate în considerare în depozitar.
• Operațiunile au reprezentat în depozitari străini Banca Centrală, precum și lichidarea conturilor pentru ei în ruble.
• Când plătesc impozite, taxe și contribuții la bugetul federal (municipale, locale) în valută străină.
• În punerea în aplicare a plăților pe externe Băncii Centrale, altele decât proiectul de lege.
• Atunci când o compensație și plata de călătorie atunci când călătoresc în afara România pe o necesitate, precum și returnarea persoanei responsabile a avansului necheltuite.
• Pentru a asigura buna funcționare a misiunilor diplomatice și consulare.
• Când se va traduce o persoană fizică - rezident al valutei România într-o cantitate de cel mult cinci mii de dolari (sau altă valută echivalent la cursul de schimb al Băncii Centrale) pe contul extern al altei persoane fizice - rezidente.
• Traducere valută străină în România cu conturile din străinătate ale unei persoane fizice - rezidente în conturile altor persoane fizice - rezidenți, deschis în băncile autorizate.
• Pentru rambursarea cheltuielilor și compensații salariaților care călătoresc în afara România, în cazul în care activitatea lor implică deplasări constante.
• Atunci când efectuarea de plăți între companiile de transport și clienții în străinătate (persoane fizice și reprezentanții persoanelor juridice constituite în conformitate cu legislația federală România) contracte de transport.
• Când se va traduce valută străină ale persoanelor fizice rezidente din conturile lor în băncile autorizate în aceste conturi ale rudelor apropiate ale acestora și soți.
• În punerea în aplicare a traducerii bancare conturi în valută străină cu băncile autorizate ale misiunilor diplomatice și consulare pentru redistribuirea România și conturile gospredstavitelstv a României la instituții interguvernamentale cu conturi în bănci autorizate organele de stat deschise ale puterii executive, care operează în străinătate prin propriul reprezentant lor, să plătească salariile. De asemenea, punerea în aplicare a unor astfel de transferuri în direcția opusă - din conturile reprezentanțelor diplomatice și consulate.
• Atunci când se face / a reveni tot felul de software (de compensare, colectiv sau individual) și ca o contribuție la fondul de proprietate.
• În calculele efectuate pe rezultatele de compensare, precum și relația dintre acordurile de comision, care fac obiectul obligațiilor executate la capătul poienii.
• În executarea / rezilierea contractelor - instrumente financiare derivate în cazul în care una dintre părți la contract este banca autorizată (titluri profesionale de piață participant).
• Atunci când achiziționarea și cedarea de valori monetare, în calitate de a executa obligațiile conform contractului de contract repo, un derivat și (sau) alt tip de contract, realizate în condițiile definite prin acord general (singur contract), cu condiția ca unul dintre părțile la un astfel de acord este bancă autorizată sau un participant profesionist la piața valorilor mobiliare.

conturi în valută: Există restricții în cazul tranzacțiilor între rezidenți și bănci?

Nu au limite tranzacțiilor în valută străină între rezidenți și bănci autorizate, în cazul în care acestea se referă la:

• relațiilor de credit (plata dobânzii, penalități și dobânzi primite / rambursarea creditului);
• depozit / retrage bani din conturile bancare;
• obținerea de garanții bancare îndeplinirea atribuțiilor de către un garant rezident, mortgagor;
• achiziționarea de cambii trase de către băncile autorizate, pretinzând plata pentru acestea la vedere;
• cumpărare / vânzare de schimb valutar și cecuri în schimbul ruble din România;
• plata comisioanelor către bănci.

Rezidenții au dreptul de a efectua calcule utilizând deschise în băncile autorizate de conturi în orice valută străină. Dacă este necesar, acestea pot efectua operațiuni de conversie la cursul convenit cu băncile. Nu contează ce fel de cont în valută a fost deschis.

Băncile autorizate, care la rândul lor sunt titluri profesionale ale participanților de pe piață pot deschide în mod independent și să mențină propriile lor conturi de brokeraj, nerezidenți adecvate, care sunt clienții lor, pentru a ține seama de numerar. În plus, fac participanții profesioniști la piața valorilor mobiliare se deschide în băncile sale autorizate să contabilizeze conturile speciale de bani în comiterea tranzacțiilor de brokeraj.

Despre care sunt nerezidenți și rezidenți, a se vedea articolul „Cine este contribuabilii din impozitul pe venitul personal?“.

În caz de încălcare a condițiilor pentru efectuarea operațiunilor valutare, în special, calendarul de transfer de fonduri în conturile de rezidenți, infractorii pot aplica sancțiuni, care se calculează pe baza ratei de refinanțare a Băncii Centrale.

Fie pentru a permite împrumuturi în monedă străină între rezidenți?

La plasarea creditului creditor moneda către debitor transmite o anumită cantitate de valută străină, la o condiție a întoarcerii sale după o anumită perioadă. Aceste credite pot fi acordate pe un interes sau taxă.

Tranzacțiile în valută între rezidenți ai Federației Ruse, care sunt clasate și creditele în valută străină, nu sunt permise. Cu toate acestea, în legea № 173-FZ n. 1 lingura. 9 prevede excepții care permit locuitorilor să primească credite în valută străină cu instituțiile financiare autorizate în proiectarea unor acorduri corespunzătoare. Aceasta este, în cazul în care un credit este luată în bancă, încălcări ale legii are loc.

În cazul în care contractul de credit încheiat între două entități economice rezidente, acesta trebuie să fie prezentă cantitate exprimate în mod exclusiv. Dacă se dorește, în momentul calculării cuantumului final poate fi legat de cursul de schimb al Băncii Centrale a Federației Ruse.

În cazul în care tranzacția de schimb privind înregistrarea împrumuturilor efectuate între un rezident și nerezident al Federației Ruse, pentru că nu există restricții.

Proprietățile tranzacțiilor valutare între rezidenți

În conformitate cu art. 10 Legea № 173 tranzacții FZ-valută între rezidenți în România permisă fără nici o restricție. Astfel, nerezidenții pot transfera în mod liber valută străină față de cealaltă și ruble românești de la / la conturi bancare cu băncile autorizate să / din conturile de peste mări. De asemenea, există nici o restricție privind lucrările decontări între nerezidenți fără a deschide conturi bancare, atât în ​​primirea de fonduri din străinătate, precum și traducerea de valută și de ruble în străinătate.

Nerezidenții sunt permise operațiuni cu CB intern în România, sub rezerva legilor federale antitrust. Nerezidenții trebuie să efectueze operațiuni de schimb valutar cu ele folosind ruble numai prin conturi bancare deschise în Federația Rusă.

Procedura de calcul al rezidente și nerezidente

În România nu se limitează la tranzacțiile valutare între rezidenți și nerezidenți. Singurele excepții sunt cazurile în care anumite limite sunt stabilite pentru a preveni reducerea stocurilor valutare în România.

În plus, banca centrală stabilește pentru instituțiile financiare un număr de cerințe pentru documentarea tranzacțiilor în numerar în valută străină. Astfel, autoritatea de reglementare financiară este o cerință de a organiza o identificare obligatorie a persoanei de a cumpăra sau de a vinde valută străină. Datele cu caracter personal pot fi înscrise în documentele întocmite în tranzacțiile cu numerar străine.

Toate tranzacțiile străine între rezidenți și nerezidenți sunt supuse controlului de schimb. Detalii - in articolul „de control de schimb atunci când transferul de bani în străinătate.“

Rezumând, putem concluziona că tranzacțiile valutare între rezidenți sunt interzise, ​​cu excepția unui număr limitat de cazuri. Toate aceste excepții sunt enumerate în legea № 173-FZ, și poate fi extins doar prin modificarea Actului Parlamentului.

În ceea ce privește tranzacțiile efectuate în valută între rezidenți și nerezidenți, precum și calculul efectuat de către nerezidenți unele cu altele, semnificative limitările pentru ei acolo. Există doar un număr de cerințe pentru înregistrarea tranzacțiilor.

Aceste cerințe, precum și politicile și formele de documentare necesare sunt detaliate în reglementările emise de autoritatea de reglementare financiară federală.