Frauda în leasing
Toate riscurile companiei de leasing pot fi împărțite în două grupe principale: riscuri financiare și de proprietate. Dar, în opinia mea, trebuie să adăugați un grup de riscuri juridice, care, în grade diferite, în cazul apariției lor vor fi transferate grupului de pierderi financiare sau de proprietate pentru compania de leasing.
În fiecare grup de risc au potențiale puncte slabe, care pot profita de o varietate de escroci, escroci și alte entități, din care scopul principal - însușirea ilegală a unui alt e proprietate sau de mijloace financiare.
Frauda, în conformitate cu art. 159 UKRumyniyapriznaetsya una dintre infracțiunile contra proprietății. Cu toate acestea, spre deosebire de alte forme de furt prevăzute în capitolul 21 din Codul penal, o fraudă comisă de fraudă sau abuz de încredere, sub influența care proprietarul proprietății sau o altă persoană pentru a transfera proprietatea sau drepturile altor părți sau nu împiedică confiscarea proprietății sau achiziționarea drepturilor la ea altele.
Calificată fraudă comisă de:
un grup de persoane prin conspirație prealabilă, precum și provocând pagube semnificative cetățeanului;
o persoană care utilizează poziția sa oficială, precum și pe scară largă;
un grup organizat sau pe o scară largă.
De asemenea, trebuie luate în considerare inseala ca o modalitate de a comite furt sau achiziționarea bunurilor altuia - o încălcare a încrederii cu fraudă.
Prin fraudă nu înseamnă doar un act comis fraudă, dar, de asemenea, ia în considerare orice manifestări secundare ale actelor care pot fi legate direct sau indirect, prin fraudă, ceea ce va duce la pierderea a societății de leasing sau Locatarului. Scopurile și obiectivele impostorul - prin orice mijloace să profite de proprietate sau de a obține finanțarea companiilor de leasing, prin înșelăciune sau fraudă, cu recuperarea ulterioară a beneficiilor acestei infracțiuni.
Sistemul de bază de escrocherii de acțiune
1. Furnizarea de documente false, frauduloase, corectate pentru compania de leasing pentru a obține o decizie pozitivă privind finanțarea
Riscurile de Leasing
Proprietate și riscurile financiare.
Ținând acordul de leasing cu o societate insolvabilă va leasing cu siguranță Compania numai la pierderea.
Cârdășie cu specialistul, ceea ce duce afacere pentru a descoperi nu doar suficient. Dar, de regulă, în astfel de cazuri, lider comerțul specializat poartă interese de lobby prea dure ale Locatarului.
trebuie interpretată în cea mai proastă parte, în scopul de a minimiza riscurile companiei de leasing, suspiciunea expertului cu chiriașul de Conspirație. Este necesar să se efectueze o anchetă internă pentru impunerea deciziilor stricte asupra acestora.
training-uri regulate cu managerii implicați în managementul de proiect, trebuie să fie însoțită de raportarea obligatorie a informațiilor privind posibile sancțiuni în cazul managerului incriminare viitoare în cîrdășie cu chiriașul.
Experiența a arătat că, de regulă, companiile încearcă să mituiască proiect personalului de conducere sunt insolvabile și solvabili. Situațiile financiare ale acestor societăți nu îndeplinește nici un criteriu, și, cel mai probabil, se bazează exclusiv pe rapoartele de management.
Majoritatea cazurilor detectate în cursul pregătirii documentelor tranzactiei, urmat de un refuz de a efectua tranzacții și concluzii organizatorice.
4. Discrepanța de leasing subiectul pe care îl caracteristici reale sau declarate.
Riscurile de Leasing
metode de luptă și de protecție
Proprietate și riscul legal. Compania de leasing trebuie să fie documentate pentru a verifica disponibilitatea bunului închiriat, legitimitatea existenței sale, și în absența creanțelor și a procedurilor judiciare în legătură cu bunul închiriat de către terți și că activul închiriat nu este în gaj, în curs de investigare, fără a fi supuse judiciare proceduri, etc.
Când este vorba de bunuri personale (vehicule, autobuze, etc.) pot verifica informațiile cu privire la faptul existenței documentelor care atestă proprietatea aparține unui anumit proprietar (sau importator).
În cazul în care proprietatea nu a fost încă făcută, este nevoie de vanzator control al bunului închiriat.
Când vine vorba de imobiliare, necesită o experți independenți calificați, și de revizuire juridică a tuturor documentelor imobiliare. Verificarea acestor informații va lua timp și unele costuri financiare.
Fiecare tranzacție de leasing trebuie să fie însoțită de verificarea strictă a companiei de leasing de servicii juridice cu dreptul la emiterea de refuz din partea avocaților de a efectua tranzacția.
Din păcate, legislația românească nu prevede documentele privind dreptul de proprietate proprietate personală (cum ar fi TCP), în cazul în care există semne care indică faptele grevare a vehiculului.
Prezența mărcii, în opinia mea, ar fi în măsură să protejeze parțial compania de leasing a unor astfel de riscuri, cum ar fi revânzarea ilegală a echipamentelor.
Pe baza experienței, compania de leasing preferă să aibă relații numai cu furnizori de încredere de proprietate.
5. Necinstea închiriate furnizor activ.
Riscul financiar. Locatarul indică vânzător fictiv al bunului închiriat. Compania de leasing transferă banii în contul vânzătorului, care dispare.
Produs verificat Vanzator. documente financiare și juridice verificate (bilanț, Carta). Verifică gestionarea și activitățile personalului de securitate.
În cazul în care vânzătorul refuză să furnizeze documentele de proprietate cerute sub nici un pretext (și pot exista mai multe: de exemplu, documentele de re-înregistrare, documentele în gestionarea în siguranță a unei călătorii de afaceri, etc.), trebuie să notifice imediat Locatarul cu privire la aceasta și întrerupe tranzacția cu vânzătorul proprietate care urmează să fie introduse în lista neagră furnizorului.
In caz de dubiu, în scopul de a reduce la minimum riscurile necesare pentru a efectua plata finală pentru proprietatea numai după ce documentele originale confirmă dreptul de proprietate. În cazul leasingului imobiliar, plata se face numai după transferul și înregistrarea dreptului de proprietate asupra imobilelor pe o companie de leasing
Experiența arată că, în timpul tranzacției de leasing trebuie să fie foarte atent pentru a trata vânzătorul bunului închiriat, care operează pe piață de cel puțin 6 luni.
În opinia mea, chiar și după succesul operațiunii de leasing și achiziționarea de bunuri, pierderea de furnizori fara scrupule vor avea de suferit în primul rând chiriaș în sine. Acest lucru poate fi exprimat în refuzul de întreținere predictivă, înlocuirea pieselor în perioada de garanție, imposibilitatea de a efectua MOT etc.
Dreptul la auto-selecție a furnizorului bunului închiriat este consacrat în Legea cu privire la leasing.
6. Complotul a Locatarului furnizorul bunului închiriat la o valoare umflat a proprietății. Schema este destul de simplu. Acesta a efectuat achiziția de bunuri, în complicitate cu furnizorul, cunoscut pentru costul ridicat. Locatarul nu plătește o plată de leasing, revenind la proprietatea Locatorului și, în același timp, obtinerea diferența în valoarea imobilului ipotecat, plătit pentru companiile de leasing.
Riscurile de Leasing
metode de luptă și de protecție
Exagereze valoarea proprietății în raport cu valoarea sa de piață reală. La prima vedere, cu atât mai mare valoarea bunului închiriat, cu atât mai mare Leasing de investiții. Dar, în cazul incapacității de plată a Locatarului, societatea de leasing va fi forțat să se retragă bunul închiriat și vinde-l.
În acest caz, costurile de investiții nerecuperate va fi mult mai mare decât valoarea de piață reală a bunului închiriat. Compania de leasing va trebui să pună în aplicare obiectul de leasing la un preț redus, ceea ce va duce la o pierdere în tranzacție.
Există și cazuri când este cuplată cu supraîncărcată se întâmplă furtul imaginar de proprietate, care aduce evazioniștii chiar profituri mai mari (din cauza diferenței în valoarea de piață reală și prețul de achiziție al proprietății) și cesionar, iar pierderile companiei de leasing.
Înainte de a intra în tranzacție, companiile de leasing trebuie să monitorizeze valoarea activului închiriat ca o metodă simplă (internet, apeluri telefonice, etc.), precum și implicarea companiei specială de evaluare.
În cazul în care activul închiriat este specific sau unic, următoarele măsuri pentru a proteja interesele companiei de leasing:
Contractele repo cu furnizorii - care valoarea de răscumpărare a activului la diferite etape de timp fixate în mod clar, o creștere a avansului contractului de închiriere - pentru a reduce cantitatea de net Leasing de investiții Company, o (permisă minimă) durata contractului de leasing mai scurt, schema de finanțare a proprietății elimină 100% plată în avans.
Pe baza experienței, majoritatea tranzacțiilor companiilor de leasing există model bine stabilit, și cu furnizori de încredere, și-a câștigat încrederea. Dacă luați o anumită tranzacție medie de leasing, cum ar fi vehiculele rutiere, ducând apoi managerul de proiect de leasing va fi suspectat imediat de umflare a valorii activului închiriat, ca experiența acumulată de marketing se va vedea o diferență dramatică în valoarea proprietății.
Când este vorba de obiectul specific de leasing sau echipament unic (în special autovehicule), este necesar să rămânem la regulile - descrise în coloana următoare.
În ultimii ani, cazurile de punere în aplicare deficitară a echipamentelor specializate, furnizori de creștere deliberată a costurilor - echipamentele disponibile, nu este necesar să se aștepte timp de 3-5 luni. dar costul este prea ridicat în mod artificial. În acest caz, compania de leasing trebuie să acorde o atenție în primul rând pe Locatarului (istoria de credit, statutul său financiar, etc.) și în al doilea rând vânzătorului activului închiriat. În cazul în care compania de leasing a avut deja o experiență pozitivă de cooperare cu toate părțile la tranzacție, realizarea proiectului poate fi o garanție (crește în avans încheie contract de report)
7. Extrem de nou tip de fraudă - câștig fond comercial leasing sau principiul calului troian.
Bazat pe achiziționarea unor „alb“ al firmei de avocatura, care, în situațiile financiare și alte verificări corespunzătoare asupra criteriilor și a cerințelor companiilor de leasing. O astfel de întreprindere intră în contractul de leasing de proprietate și o achită plățile de leasing la timp, conform graficului, ce merită o istorie de credit pozitiv. 6 - 9 luni. bazat pe cooperarea pozitivă - locatarul se aplică societăților de leasing pentru creșterea limitei datoriei, cum ar fi pentru achiziționarea de 5 noi vehicule din clasa de mijloc.
Riscurile de Leasing
Proprietate și riscurile financiare.
Mergând furt imitație de proprietate în cadrul schemei, de exemplu, un furt de vehicul fals.
Există încercări de fraudă, atunci când vehiculul este pierdut, se presupune că, la stânga, în documentele auto.
Există cazuri de furt al scaunului vehiculului cu furtul de documente și cheile de la conducătorul vehiculului. Cazuri speciale de așteptare jaf atacuri violente (în special), cu documente și chei furate.
Pentru toate aceste scheme există o dispoziție ilegală a societății de leasing de proprietate, care apoi face o pierdere.
Acesta este, probabil, cel mai slab punct în contractul de închiriere. În caz de furt de proprietate, împreună cu un set de documente, societatea de asigurare are dreptul de a refuza plata despăgubirii de asigurare, văzând în astfel de cazuri, posibile fraude.
Cazurile de consecință dovedită a unui jaf sau de cazuri de jaf cu violență privind societatea de asigurare conducătorului auto sunt luate în considerare într-o procedură separată, cu posibilitatea de compensare integrală sau parțială de asigurare.
În orice caz, compania de leasing depune imediat mașina și documentele în căutare, iar Locatarul nu este îndepărtat de obligația de a plăti ratele de leasing.
În caz de eșec al companiei de asigurări să plătească indemnizația de asigurare sau de rambursare parțială, societate de leasing necesită rambursarea contractului de închiriere de către arendaș. Având în vedere practicile judiciare actuale, datele de referință sunt considerate aproape întotdeauna în favoarea companiei de leasing.
Pentru cea mai mare parte, astfel de cazuri sunt în instanța de judecată în cazul în care reclamantul (Locator) câștigă complet caz.
Din păcate, schema de design fără probleme pentru astfel de cazuri de asigurare imposibile. Majoritatea lucrărilor preia Serviciului de Securitate, care verifică furtul și fiabilitatea, informațiile primite de competență, în special în cazuri de jaf.
Chiriasul trebuie să fie atent la proprietate și să evite orice atitudine iresponsabilă față de el.
10. Contrapartea abuzive sau 109 semne FNSom alocate, și posibila manipulare a acestora
Înregistrarea contractului de leasing pentru companie, care a fost ulterior recunoscută ca autoritățile fiscale neloiale, în conformitate cu ordinea internă a Serviciului Fiscal federal (așa-numitele 109 semne de rea-credință). Unul dintre mecanismele de posibile fraude pot fi suspendarea tranzacției înainte de o decizie sau de al transmite instanței pentru o perioadă nedeterminată. În același timp, locatarul continuă să utilizeze proprietatea în condiții de siguranță.
Compania de leasing nu se execută numai riscul de a proprietății sale, dar, de asemenea, devine probleme cu Ladder TVA.
Acest ordin, un document intern pentru FTS inspectori. Dar textul documentului poate fi ușor de găsit în mass-media, precum și în platformele legale. Textul documentului se bazează pe aceste fapte de entitate juridică rea-credință.
La baza acestuia, documentul în ansamblu reflectă faptul de posibilitatea de rea-credință din partea Locatarului, dar, de asemenea, are un punct de discuție.
Cu toate acestea, există recomandări stricte ale inspectorilor, pentru a detecta aceste semne de necesitatea unor acțiuni speciale.
În acest caz, pentru a evita riscurile potențiale va permite experților serviciului juridic al societății de leasing și conștientizarea lor constantă de a intra puterea disponibilă la diferitele organisme, precum și disponibilitatea informațiilor cu privire la activitățile judiciare în domeniul leasingului.
Atunci când se exercită o interacțiune de due diligence are loc într-un mod ordonat cu Serviciul de Securitate Leasing.
Acest articol descrie doar o parte din fapte posibile. Idei escroci sunt în continuă schimbare, și în fiecare zi a dezvoltat o varietate de noi scheme de fraudă. Eradicarea fraudă complet imposibil, dar pentru a preveni cele mai multe dintre ele - o sarcină fezabilă. Pentru fiecare caz nou, companie de leasing, de regulă, în curs de dezvoltare imediat un set de măsuri de prevenire a fraudei.
Cu toate acestea, marea majoritate a tranzacțiilor trec fără abateri. Acest lucru reflectă creșterea calității managementului la nivel de întreprindere și utilizarea bunului închiriat este strict pentru scopul propus sa - profit.
Persană Michael, Business Development Manager, "nomos-Leasing" CC "nomos-Leasing".