Cum funcționează sistemul de pensii din SUA
Programul se Reformele Poroșenko avute în vedere reforma sistemului de pensii prin dezvoltarea unui sistem de acumulare competitiv. Cum funcționează în cea mai mare economie din lume - SUA?
Sistemul de pensii din SUA, în timp ce nu este perfect, dar este considerat unul dintre cele mai avansate din lume, și pensii - mai mare decât media din țările europene.
În Statele Unite, care operează ambele sisteme de pensii publice și private. Din acest motiv, americanii pot securiza nu una, ci trei pensii: publice, întreprinderi private la locul de muncă și individuale private prin deschiderea unui cont personal de pensionare.
Solidar (distribuție) sisteme de pensii
Sistemul de pensionari și mai multe comune nu primesc bani, iar banii sunt plătitori de impozite și taxe de lucru. Astfel, sistemul de distribuție este o succesiune de generații.
Esența acestui sistem este faptul că accesul la fondurile de pensii sub formă de taxe pentru asigurare de pensie, aproape fără oprire pe conturile de retragere, puse la dispoziția pensionarilor sub forma plăților pensiilor lunare. Astfel, oferind o plată a pensiilor garantat în volumele stabilite.
Sistemul de pensii acumulativ
Pentru sistemele de stocare includ ambele planuri de pensii publice și private. Statul program conceput pentru a oferi funcționarilor publici și funcționarii autorităților locale finanțate. Programele federale includ în principal, oficiali guvernamentali și personalul militar.
Există două tipuri de planuri de pensii acumulative: beneficii determinate (plan de beneficii determinate) și de contribuții determinate (plan de contribuții determinate). Primul tip de garanții participanților o sumă fixă de pensia pe care fiecare angajat este determinată în funcție de mărimea salariului și vechimea în companie. De obicei, programele cu fondul de beneficii determinate este format din contribuțiile angajatorilor și angajaților înșiși contribuie la aceste fonduri nu plătesc.
Cu toate acestea, în ultimii 20-30 de ani în sectorul privat pentru a dezvolta programe cu o anumită taxă. Aceste planuri de pensii sunt în general finanțate de către angajatori și angajați în mod egal. În același timp, fiecare participant are un cont în fondul de pensii și pot alege între diferite programe de investiții oferite de societățile de administrare. Astfel, el este responsabil pentru rezultatele, și într-o anumită măsură, el determină valoarea plăților de pensii ulterioare.
Contribuțiile la fondul de pensii de stat se efectuează în cantități egale, la rata de 7.65% de către angajați și angajatori, dar numai în intervalul de 65400 $. Pe an. Persoanele angajate în plată independentă pentru ei înșiși, atât ca angajat și ca un angajator - cu 15,3%. Aproximativ o cincime din aceste fonduri se duce la cheltuieli de asigurări de sănătate în perioada de pensionare, atunci când se va lucra de asigurări de sănătate.
Are dreptul la o pensie de cetățeni americani acolo cu 65,5 ani, indiferent de sex, iar în cazul de handicap - un pic mai devreme, dar în fiecare an este brut „mănâncă“, aproximativ 7% din pensia. Și în cazul în care perioada de asigurare este mai mică de 10 ani - o pensie nu este atribuită deloc, deși rămâne posibil să se aplice statului pentru reducerea sărăciei. În următorii ani, vârsta de pensionare pentru americani să crească până la 67 de ani. Calculul pensiei ia în considerare perioada de asigurare, valoarea primelor de asigurare și a indicatorilor de inflație. Pensia medie de stat în SUA este de 1100-1200 $ pe luna.
Întregul sistem este construit în așa fel încât o pensie mai mult sau mai puțin decente vă puteți aștepta în timpul perioadei de asigurare de 38 de ani sau mai mult.
Recent, sistemul de pensii solidara se confruntă cu dificultăți din cauza creșterii numărului de pensionari la 1 la 3 angajați, în timp ce la momentul introducerii pensiilor pentru limită de vârstă în 1935 la 1 pensionar a avut 65 de angajați (pentru comparație, în Ucraina, acest raport acum se ridică la aproximativ 1: 1 - nn)..
SUA Codul fiscal permite angajaților să contribuie la conturile lor de pensie personale ale salariului înainte de impozitare pentru impozitul pe venit în cadrul planurilor de pensii la locul de muncă organizate cu o contribuție definită. În plus, angajatorii pot contribui în mod voluntar fonduri la același cont, iar astfel de plăți sunt, de asemenea, nu sunt impozitate. Lucrătorii au dreptul de proprietate al depozitelor lor din momentul plății acestora. Din contribuțiile plătite de angajator, de obicei durează 5-6 ani de la data aderării lor la planul menționat, înainte de a angajaților obține cu privire la drepturile lor de proprietate inalienabile.
În plus față de funcția de acumulare, planurile de pensionare permite o creștere a valorii conturilor din cauza veniturilor din investiții - puteți obține aproximativ 9% pe an, ceea ce este semnificativ mai mare decât depozitele normale de randament.
Costul de economii pentru pensii crește treptat, ca urmare a câștiga venituri din investiții. Deși în timpul crizei și posibila reducere temporară a costului depozitelor din cauza scăderii valorii instrumentelor financiare (acțiuni, obligațiuni).
După vârsta de pensionare are dreptul de a primi o pensie, și câteva - pentru a elimina toți banii cheltuiți pe tratamentul lor, turism sau dau descendenți. Cu toate acestea, în acest caz, plățile încetează și contul de pensii este închis.
conturi de pensii personale
Pe lângă participarea la programele de pensii de grup organizate la locul de muncă, fiecare american poate fi deschis și contul de pensii personale - IRA (cont individual de pensii). Procedura de deschidere și menținerea conturilor este, de asemenea, strict reglementată de legislația Statelor Unite.
Scutit de limite privind contribuțiile anuale IRA sunt limitate la o limită superioară de 2 $ mii. Fondurile din cont pot fi eliminate numai după atingerea 59.5 ani sau mai târziu, dar contul 79,5 ani sunt închise fără a eșua. Pe de altă parte, acesta poate fi deschis chiar și pentru un copil nou-născut.
Pentru tot timpul pentru a acumula fonduri în impozitele IRA pe ele nu sunt plătite, dar în momentul îndepărtării și închiderea contului a sumei acumulate se deduce impozitul pe venit. De obicei, conturi de pensii deschise în băncile comerciale și de economii, fondurile mutuale, societățile de asigurare. Cont în orice moment pot fi transferate de la un loc la altul. De asemenea, la cererea titularului de cont poate lua decizii de investiții (de exemplu, planul de plasarea mai avantajoasă a fondurilor acumulate) sau de gestionare a conturilor de încredere instituțiilor financiare.
Deci, în Statele Unite sunt atât de 3 niveluri de asigurare de pensie:
de stat, care este garantată de Guvern;
întreprindere privată, care oferă finanțare pentru angajator;
persoane private, prin deschiderea de conturi de pensii angajat personal în bănci, fonduri mutuale și societățile de asigurare.
Este datorită tuturor acestor sisteme, cetățenii pot obține o protecție adecvată de pensii, iar guvernul Statelor Unite pentru a rezolva mai multe probleme majore:
garantează o protecție minimă de pensie pentru toți cetățenii cu vârsta de pensionare;
să asigure o concurență sănătoasă între entitățile federale și alte asigurări de pensii publice și private;
Angajatorii oferă o concurență pentru cele mai bune talente pentru oportunitatea de a oferi cea mai buna asigurare de pensie;
să încurajeze cetățenii din primii ani de carieră să aibă grijă de propria lor bătrânețe sigură;
permite generația mai în vârstă să lase moștenire sau să doneze propriile lor economii de pensionare de economii la descendenții acestora;
Furnizarea de o investiție puternică resursă internă.
În același timp, sistemul de pensii actual al Ucrainei, fiind extrem de subvenționate, cu greu rezolvă prima sarcină - protecția minimă de pensii a cetățenilor. Potrivit lui Alexander Panchenko, directorul AMC - ACE "Troika Dialog Ucraina," Ucraina de facto, în prezent numai sistemul de solidaritate publică. Kazahstan și România, în plus față de solidaritate, mai mult de 10 ani de dezvoltare program de economii de pensii publice și private.
Ucraina este moștenit în mare măsură sovietică „de pensii“ regula, inclusiv vârsta și tipurile de pensii. Prin urmare, reforma acesteia prin monopolizarea și valorificarea este o sarcină vitală pentru statul nostru.
Serghei Rogozny auditor, al BDO Ucraina