Comerțul exterior și controlul de schimb valutar ce nu trebuie uitat pulsul -konsultant

În ciuda situației internaționale actuale dificile, relațiile economice cu alte țări nu au încetat. Cu toate acestea, tranzacțiile de export și import, precum și transferuri de fonduri asupra acestora, controlate de mult mai stricte decât operațiunile din interiorul țării. Toate caracteristicile activității de comerț exterior în ordinea vom descrie în seria de articole dedicate relațiilor comerciale externe. Astăzi ne vom concentra asupra controlului asupra schimburilor și repatrierii profiturilor de schimb valutar.

Cine are nevoie de controlul valutar

Din punct de vedere al guvernului, principalele probleme, care sunt obligate să ia măsuri stricte de control al schimbului valutar. includ:

· Încheierea acordurilor economice străine fictive, în scopul de a transfera bani, fără a face nici o mișcare a mărfurilor;

· Imposibilitatea de a reveni în România din câștigurile în valută provenite din tranzacții de export;

· Crearea „scheme“ pentru retragerea de capital în străinătate, în jurisdicții străine.

Este interesant faptul că există încă o anumită măsură relevantă, așa-numitul „sistem de avans“ fluxurile de capital. În termeni generali, este absența simultană (sau „neclaritate“) termenii de livrare (lucrări, servicii), stabilirea de plată în avans (plata în avans, uneori cu sumele acumulate de penalități contractuale, returnează un nerezident, în absența faptului livrării de bunuri sau prestarea de servicii ).

Ce este controlul de schimb valutar

Controlul valutar - acest control asupra punerii în aplicare a operațiunilor de schimb valutar. În România, se realizează ca urmare autoritățile:

· Organele controlului valutar;

· Agenți de control valutar.

Cine este, în ceea ce privește legislația valutară, rezident?

· Persoane fizice - cetățeni români, cu excepția celor care au reședința în străinătate pentru cel puțin un an (inclusiv cei care au un permis de ședere într-o altă țară, muncă sau vize de studiu, cu o perioadă de valabilitate de cel puțin un an);

· Cetățenii străini și persoanele fără cetățenie care au domiciliul permanent în România, pe baza de reședință;

· Persoane juridice române (inclusiv sucursalele acestora, reprezentanțe și alte diviziuni, în afara România);

· Misiunile diplomatice, oficiile consulare și alte reprezentanțe oficiale, în afara România, precum și misiunile permanente interstatale sau organizațiile interguvernamentale;

· România, subiecții săi, entitățile municipale implicate în relațiile de schimb valutar.

· Persoanele care nu îndeplinesc condițiile de rezidență enumerate mai sus;

• Entitățile străine juridice care sunt în afara România, precum și sucursalele acestora, reprezentanțe și alte unități separate, situate pe teritoriul românesc;

· Organizațiile străine care nu sunt persoane juridice și sunt situate în afara România;

· Acreditat misiunile diplomatice, oficiile consulare și misiuni permanente ale statelor străine în cadrul interstatal organizații (interguvernamentale);

· Organizațiile inter-statale și inter-guvernamentale, precum și sucursalele acestora și birouri permanente în România.

Repatrierea câștigurile în valută

Astfel, prevederile legale din România necesită o dispoziție în condițiile stabilite prin tratate:

· Primirea băncii nerezidente conturi în valută, care este datorată entitate economică în condițiile contractelor pentru produsele transferate (rezultate ale activității intelectuale, drepturi exclusive la astfel de rezultate), lucrările efectuate și serviciile prestate;

· Înapoi la fonduri Romania, care au fost plătite nerezidenților pentru a nu efectiv importate în România (nu au fost obținute pe teritoriul românesc) produse, lucrări remarcabile, servicii neutilizate, informații netrimise și rezultatele activității intelectuale (inclusiv drepturi exclusive asupra acestora).

· Așteptată (în conformitate cu termenii contractului) termenul limită de primire a nerezidenților pe conturile lor cu valuta străină sau românească autorizată a Băncii pentru executarea obligațiilor care decurg din prezentul contract prin trimiterea unui nerezident de bunuri (lucrări, servicii, informații și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv exclusiv drepturile acestora);

· Așteptată (în conformitate cu termenii contractului), termenul limită pentru executarea obligațiilor nerezidenți în baza acestui contract prin transfer de rezidenți de mărfuri, pentru lucrările lor (servicii, informații și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv drepturi exclusive asupra acestora).

Cine efectuează controlul valutar

· Ministerul de Finanțe din România, reprezentată de Rosfinnadzor.

În același timp, lista agenților de control monedă este mult mai largă. Acesta include:

· Organizațiile bancare autorizate;

· Autoritățile vamale și fiscale.

În următorul articol ne vom uita la caracteristicile specifice ale contractului de comerț exterior.