aspecte unice ale politicii tarifare a băncilor comerciale (- contabilitate și bănci, 2018, n 9)

POLITICA DE PROBLEME SPECIFICE TARIF băncilor comerciale

Cu privire la problema validității tarifelor bancare

Ați observat modul în care psihologia omului, atunci când el este „pe cealaltă parte a tranzacției“ - într-o poziție diferită de cea pe care el ia, de obicei, în exercitarea funcțiilor lor profesionale? În cazul în care vânzătorul devine brusc cumpărător sau în cazul în care persoana care furnizează serviciile este convertit la client? O astfel de metamorfoză a avut loc nu atât de mult timp în urmă, și cu mine. Dar, toate în ordine.

Deși de atunci a trecut mai mult de doi ani, cu toate acestea, că RAM îmi amintesc perfect. Șef al departamentului de operațiuni active-pasive, ca de obicei inteligent de a raporta soldurile în conturile persoanelor juridice și a întreprinzătorilor individuali, jonglat suma depozitului - termen și a cererii, atât în ​​ruble și în valută străină. Un accent deosebit se face pe o foarte mare soldurile conturilor curente și cantități mari de depozite, care expiră fie în ziua curentă sau a doua zi sau două, și proiecții despre cum și când vor dispune de cantități mari de entități de afaceri informat, și că ar trebui să facem cu contribuțiile lor deponenților mari - dacă să retragă numerar, sau restructurarea în noi contribuții.

Am făcut-o în memorie amânată, dar de o mare importanță ca ceva nu li se acordă: în primul rând, nu-mi „eparhie“, în timp ce șeful departamentului de operațiuni activ-pasiv „pâinea lui“ pînă la capăt, și în al doilea rând, am grijile mele asaltau .

Literalmente a doua zi a pregătit comanda corespunzătoare, și după un timp, noul tarif este în vigoare și se aplică în prezent.

În jurul orelor 14:00 Am văzut că contul meu este deja înscris de așteptat bani rapid „fierte în sus“ ordin de plată și a mers la operatsionistki care a servit persoanelor fizice. Ea a acceptat ordinul de plată, am deschis rapid documentele necesare pentru reținerea Comisiei, și a explicat că, din moment ce soldul de deschidere în contul meu la zero, și anume, Eu aduc un ordin de plată în conformitate cu admiterea actuală, Comisia va fi mai mult.

Atunci mi-am amintit de lungă durată operativku un singur lucru, atunci când problema este rezolvată în forma generală și interesele tale nu sunt afectate în mod direct, și o alta - în cazul în care soluția devine brusc împotriva ta. Și se întreba de ce, de fapt, în conformitate cu plățile actuale ale Comisiei ar trebui să fie mai mare?

Orice astfel de costuri suplimentare de muncă suportate de bancă, atunci când se ocupă cu ordine de plata pentru transferul de fonduri în contul curent de venit non-numerar? In plus - nu: lista de astăzi că mâine - același efort. Mai ales în cazul în care clientul se execută prin intermediul sistemului „Client-Bank“ - el chiar nu se separă de munca Teller. Cu toate acestea, „bancă-client“, ratele de sistem reflectă doar costurile de achiziție, instalare și taxa lunară pentru utilizarea sistemului în sine și în ceea ce privește taxele de listare se referă la ratele obișnuite, ceea ce implică o comisie de colectare a crescut sub regimul de admitere curent.

Ei bine, am vorbit despre ordinul de plată în conformitate cu profitul din exploatare, și anume, Atunci când un client aduce bani cu facturile și a cerut să facă o plată în contul de numerar. Aici puteți vedea în continuare că banca ar putea fi „tensionate“ consolidarea contului corespondent. Cu toate acestea, ratele actuale de o astfel de diversificare nu este inclusă; Absolvire a fost doar un singur - în soldul de deschidere sau chitanțele de cont curent.

În cazul meu, este doar pe tranzacțiile fără numerar. Fondurile provin în conturile corespondente ale băncii prin intermediul unui transfer și, de asemenea, cu el și se lasă. De ce atunci, urmărind interesul său - pentru a crește soldurile conturilor bancare „mi-a răsucit ca un client mâini“ pentru a împiedica, chiar dacă în mod indirect, nu direct, ci prin tarife, pentru a gestiona contul meu pentru că, așa cum am vrea, nu pentru că cum ar fi de dorit la banca? Pentru ce această comisie a crescut?

Pentru o intensitate crescută a muncii? Este puțin probabil ca o singură plată nu este de a judeca intensitatea muncii operatorilor. Ați putea spune că aceste plăți pot fi multe. În cazul în care un operator nu poate face față, este posibil să se aranjeze două locuri de muncă; în cazul în care cele două nu pot face față, este posibil să se asigure trei locuri de muncă, etc. Să fie făcută prin creșterea ratelor tarifare uniforme și nu în detrimentul exagerată (așa cum se aplică în prezenta cauză) a diversificării acesteia.

De urgență? În opinia mea, de urgență nu este de vina - este o rată naturală de circulație a banilor. Și în cazul în care banca nu este în măsură să mențină acest ritm, ar putea fi, nu plasează pe piața monetară?

Ei bine, în cazul în care banca vrea să „joace“ bani înseamnă a clientului, nu poți sări la înscrierea în contul unui client și în același cap la art. 80 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a România (Banca din România),“ potrivit căreia durata totală a plăților prin transfer bancar nu trebuie să depășească două zile bancare, în cazul în care o astfel de plată se face pe teritoriul subiectul România, și cinci zile de tranzacționare în cazul în care plata specificată se face în pe teritoriul România. Așa cum se spune, clientul „vede și raving.“ Doar mi se pare că o astfel de bancă ar fi destul de rapid de către concurenți înlocuit.

În loc de interes pentru clienții este de a „ține“ banii în bancă, de exemplu, prin perceperea de dobânzi pe solduri, banca îi oferă un serviciu de „discret“, oferind o binecuvântare că, în esența sa este o operațiuni bancare complet mediocre, care Aceasta nu necesită costuri suplimentare.

Din păcate, ne-am întâlnit în alte bănci cu politica tarifară neprietenos. Ceea ce, de exemplu, există taxe pentru menținerea contului de împrumut - un conturile pur interne ale organizațiilor de credit. Clientul, aproximativ vorbind, nu-mi pasă, ca banca ține o evidență a creditelor restante. O alta ar fi introdus o taxă pentru curățenie, în care se află banca!

Da, de altfel, unul dintre acei clienți a căror cifră de afaceri a determinat introducerea unor taxe majorate pentru listarea sub acuzatia actuale, sa dus la o altă bancă în căutarea unor condiții mai bune. în sine este, în acest caz, „fantoma“ taxele asociate cu recuperarea unei compensații suplimentare pentru serviciile presupuse, pentru care nici un efort real nu este în valoare de ea?

Cu privire la problema tarifelor individuale

Folosit de bănci planuri tarifare presupun adesea anumită diversificare, de exemplu, pentru conversia taxei de numerar: de la o astfel și astfel la o anumită sumă - comision una dintr-un fel pentru a sorta - cealaltă, etc. Aici totul este clar și deschis. Și în tarifele individuale - nimic clar.

De-a lungul timpului, un dosar cu aceste „petiție“, toate se umfla si se umfla ca numărul de clienți cu preferințe tarifare, toate cultivate, care, în sine necesară forță de muncă suplimentară, deoarece presupune Customize pentru acest client. Dar asta nu va merge sub o creștere a concurenței pentru a-și păstra clienții „Sokovita“! Mai ales în condițiile în care, în fiecare caz, de îngrijire „demn“ al clientului este efectuat o investigație internă.

În timp ce stabilirea tarifelor individuale, în ceea ce privește dreptul civil aplicabil, nu este nimic în neregulă cu faptul că - acordul de cont bancar nu este publică, cu toate acestea, dacă să încurajeze astfel de practici? Din nou, din motive valabilitatea.

Banca în mod normal, nu va funcționa la o pierdere. Dacă cineva de la client la banca nu va rambursa costurile asociate cu serviciul lor, este sarcina altor clienți. Sau banca trebuie să sacrifice profiturile lor. Este puțin probabil ca acest lucru poate fi considerat practica corectă. „Trucuri“ tarife supraevaluate aplică, de obicei, numai în raport cu clienții, în care banca nu este interesat pentru a le obliga să părăsească banca și du-te la serviciul de la alte instituții de credit. Dar, în cazul în care banca va stabili clienții „respectabile“ tarife reduse, și toți clienții „inacceptabile“, care vor merge la alte instituții de credit, în cazul în care banca va lua venituri? De la operațiuni active? Acest lucru este cu siguranță posibil; În cazul în care o unitate nu își îndeplinește cheltuielile sale, sa „acopere“ cealaltă. Dar nu și în acest caz și nu în mod continuu. Desigur, pot exista excepții, ci doar ca un fenomen temporar, de exemplu, la deschiderea unei noi sucursale, atunci când procesul de atragere a clienților.

Servicii de casa este destul de poate și ar trebui să plătească pentru sine. Și nu numai să plătească, dar, de asemenea, profitabile. În caz contrar, va fi lucrători de nemulțumire în acele departamente care generează cea mai mare parte a veniturilor, iar acest lucru va conduce în mod natural la o deteriorare a microclimatului în bancă.

Din propria mea experiență trebuie să recunosc că este al doilea model de politici tarifare dovedit a fi mai eficiente. Una dintre bănci, în cazul în care am lucrat, a fost chiar și forțat să meargă de la primul la al doilea model. Motivul imediat pentru aceasta a fost pierderea clienților care sunt relevante pentru ramura, deși, în ceea ce privește banca-mamă situată în Moscova, clienții pot să nu fi fost destul de atât de important, și - așa, „pântecos lucru mic.“ Nu se poate nega faptul că, în acest stadiu al entităților românești diferă foarte mult în poziția lor economică și, în consecință, nivelul de trai al populației. Nu pentru nimic Ostap Bender a spus, „Ei bine, desigur, și știa Chernomorsk Ibidem, înainte de război, cu zece mii de oameni numit milionar și acum îmi pot imagina.! ..!“ Deși descris de Ilf și Petrov caz, el a făcut o greșeală, dar imaginea de ansamblu a reflectat destul de exact. București, așa cum obișnuia să spună, domnule Smolensky, „bani unavozhena“, ci despre cele mai multe subektovRumyniyatakogo nu spun.

Aceasta, desigur, nu înseamnă că remodeleaza sucursală în conformitate cu toate planurile tarifare, dar nu a luat în considerare realitățile condițiilor de piață locale, ar fi mărginit la extrem. De regulă, planul tarifar de ramură repetă ratele de banca-mama, care diferă de la ea nu este atât de mult nomenclatura colectate remuneratiile, deoarece valorile ratelor și numerele specifice. De exemplu, banca-mamă introduce un tip foarte atractiv de depozit, ceea ce permite ca finalizarea contribuției, precum și posibilitatea de retragere anticipată a anumitor sume, fără a aduce atingere echilibrului minim obligatoriu, și fără nici o reducere a ratelor dobânzilor. De fapt, această contribuție la suma ce depășește soldul minim, „funcționează“ ca un depozit a cererii, având în același timp o rată a dobânzii mult mai atractiv. Cu toate acestea, banca-mamă a stabilit o sumă obligatorie soldul minim, care este populația de subiecți deprimat din România, care sunt filiale regionale ale băncii, se pare extraordinar. În biroul nostru am găsit doar un singur contribuabil, care a fost capabil să mențină un sold minim stabilit de banca-mamă. Când „benzi“ soldul minim obligatoriu a fost redus în limite rezonabile, contribuția a beneficiat zeci de colaboratori, care este un impact foarte favorabil asupra creșterii greutății depunerilor. Numai intrarea în vigoare a Legii federală „Cu privire la asigurarea depozitelor individuale în băncile românești“ sa deteriorat oarecum acum, din moment ce suma de 100 de mii. Frecați. A fost insuficientă pentru nivelul de echilibru minim obligatoriu.

În ceea ce privește transferul de interes privind impozitele și taxele

Faptul că taxa pentru transferul la impozitele și taxele în sine bugetare nu sunt încărcate, nimeni nu este dincolo de orice îndoială - este instalat direct element. 60 din Codul fiscal.

Deși, desigur, așa cum te uiți la ea. Faptul că guvernul pare să sărăcia nu vrea să suporte costurile aferente transferului de impozite și taxe în buget - acest lucru este de înțeles. Dar nu legislatorul atât de naiv încât crede în mod serios că el este eliberat din cheltuielile contribuabilului legate de plata taxei? Și în mod naiv crede că băncile vor face transferul de impozite și taxe pentru „doar pentru că“ - la o pierdere? Și dacă ei găsesc, pe ce „șlefuite“ contribuabil, inclusiv gratuit pentru a compensa transferul impozitelor și taxelor? Deci, în opinia mea, transferul liber al impozitelor și taxelor - acest lucru nu este nimic mai mult decât ficțiune: contribuabilul va plăti pentru ea, și, fiind plin.

Ei bine, bine, și ne vom preface că impozitele și taxele sunt enumerate instituțiile de credit în bugetele pentru gratuit.

În ceea ce privește sancțiunile, întrebarea dacă este posibil să se percepe un comision pentru documentele de plată privind transferul la bugetul de amenzi impozite și taxe, provocând dezbateri aprinse în cercurile bancare.

Se pare că cauza litigiului cu privire la această problemă se află în poziția contradictorie a structurilor de putere.

„2.1.2. Transferul de fonduri în conturile bugetelor de diferite niveluri și fonduri în afara bugetului de stat cu Banca instituțiilor României și instituțiile de credit.

Transferul de fonduri pentru plata impozitelor și taxelor la bugetele de diferite niveluri și fonduri nebugetare de stat la conturile bugetelor de diferite niveluri și fonduri în afara bugetului de stat cu Banca instituțiilor României și instituțiile de credit ".

În cazul în care acest articol a constat dintr-un singur paragraf - fie primul sau al doilea, el ar fi câștigat doar în claritate și transparență.

Adică, în cazul în care acest articol a inclus numai alin. 1, ar trebui să fie înțeles în așa fel încât pentru transferul de fonduri, inclusiv penalități, în conturile bugetelor de diferite niveluri și fonduri în afara bugetului de stat nu va fi perceput. Cu alte cuvinte, criteriul aici este fondurile punct cu scop - bugetele diferitelor niveluri și fonduri în afara bugetului de stat.

Al doilea paragraf, în cazul în care elementul a fost doar una din el, s-ar fi repetat practic poziția legiuitorului, prevăzut la art. 60 din Codul fiscal. Ca, pentru transferul de fonduri pentru plata impozitelor și taxelor la bugetele de diferite niveluri și fonduri nebugetare de stat la conturile bugetelor de diferite niveluri și fonduri în afara bugetului de stat nu va fi perceput. Astfel, putem concluziona că pentru transfer de sancțiunile taxe comision permise.

Această ediție în care este formulat acest paragraf în Regulamentul N 198-P, în rândurile contabili produce o anumită teamă. Judecător pentru tine. În conformitate cu art. 7 din Legea federală „Cu privire la Banca Centrală a România (Banca din România),“ Banca de România privind chestiuni care țin de competența sa, probleme sub formă de directive, regulamente și instrucțiuni de reglementări obligatorii pentru autoritățile federale, autoritățile publice ale subiecților din România și autoritățile locale , toate persoanele juridice și fizice.

Este clar că, atunci când o bancă nu percepe o taxă pentru listarea de penalități la buget, vorbesc despre imensitatea costurilor contribuabilului de plata lor nu este necesară. Dar, din citatul de mai sus nu rezultă că aceste costuri legate de plata amenzilor, în general, nu poate fi. Dar atunci ce este criteriul imensității lor? toți diferiți clienți. Faptul că unul prohibitiv pentru alte prostii. Pentru a da o soluție la această problemă la mila instanței?

Banca poate refuza să perceapă penalități pentru transferul impozitelor și taxelor în buget din cauza motivelor de a nu fi acuzat de costuri exorbitante contribuabil asociate cu plata greoi lor.

Acest lucru va permite Sberbank în România, cred că, este permis și alte organizații de credit. Cu toate că în scrisorile de mai sus vorbesc despre documentele de plată ale persoanelor fizice, se poate presupune că acest lucru se aplică și în documentele de plată ale persoanelor juridice, precum și atitudinea față de ei este întotdeauna mai greu decât pentru persoane fizice. Aproape aici unele joace rol p. 6 Art. 75 NKRumyniyao care a forțat recuperarea amenzilor organizațiilor făcute fără recurs, iar pentru persoanele fizice - în instanța de judecată.

semnat de imprimare