Zece pași de bază pentru a se proteja de fraudă - revista metodică -

Frauda în scrisorile documentare internaționale de credit și de finanțare a comerțului în ansamblul său, a devenit un fel de industrie, despre care puteți scrie o carte întreagă. Lumea financiară a asistat în mod repetat tranzacții în cazul în care au existat semne evidente sau ascunse de fraudă. Acest articol prezintă cele mai comune tipuri de fraudă care fac parte din tranzacții frauduloase asociate cu tranzacțiile comerciale finanțe.

După una sau o altă instituție financiară devine o victimă a fraudei, începe analiza situației și încearcă să recupereze, la un moment a devenit posibil pentru a preveni acțiuni frauduloase. Peste tot, de obicei, detectat factorul uman.

Una dintre situațiile care pot fi folosite în încercările de a falsifica - este o înțelegere incompletă a naturii bancherilor de produse cu care se ocupă. Ca un exemplu, regimul de așteptare (stand-by) acreditivele: lipsa de înțelegere a diferențelor dintre scrisorile de credit, care sunt de garanție în mod inerent, și scrisori de credit cu plăți amânate - bilete la ordin utilizate în tranzacțiile forfetarea, adică acele tranzacții care permit „încasa“ funcționarea finanțelor comerciale . Angajații băncii trebuie să aibă o idee clară a produsului, care este oferit clientului, și chiar și cu atât mai mult, în cadrul căruia este asigurată „numerar“ de finanțare.

Evaluarea riscurilor asociate tranzacțiilor frauduloase și consecințele potențiale asociate cu punerea în aplicare a diverselor scheme de escroci cu experiență, cititorii sunt invitați zece pași de bază care vă pot ajuta pentru a evita cheating tentativelor de către instituțiile bancare.

1. sume mari nu bancare

Pentru evazioniștilor, de regulă, este destul de tipic în cursul negocierilor cu banca pentru a negocia sumele mari pentru bunurile și cantitățile mari de mărfuri, chiar dacă produsul în sine în natură nu există. Dacă luăm în considerare macrovolume, în China și Ucraina, suma de fraudă a ajuns la 77 de miliarde $.

Luați în considerare exemplul unei tranzacții frauduloase, care se bazează pe un caz real.

Exemplu: o femeie așezată fura 16 trilioane de lire sterline tentativă 2

Elda Beguinua a fost condamnat la doi ani de închisoare pentru încercarea de a comite o fraudă în valoare de 16 de miliarde de lire sterline. Valoarea totală a rezervelor de aur, care a susținut prin procură, de trei ori mai mare total metal minat în lume în ultimii 150 de ani.

Instanța sa spus că ea este proprietarul de douăzeci de certificate false de aur și platină, cu valoare nominală de 1 trilion de $ fiecare. A spune că are o putere de avocat de a dispune de aceste certificate, femeia a depus o cerere la unul dintre brokerii limba engleză sunt angajate în metale prețioase, utilizați aceste certificate de înregistrare a liniilor de credit de la bănci în valoare de 25 de miliarde de $ (16 miliarde de lire sterline). Dar timpul a dezvăluit broker falsificarea și a contactat poliția.

2. venitul este prea mare pentru piața

În timp ce bancherii nu sunt foarte bine versat în fluctuațiile orare a prețurilor materiilor prime, acestea ar trebui să fie bine versat în bani. Prin urmare, este de înțeles că un bancher prudent să nu fie tentat să „bani ușor.“ Falsificatorii tind să se mute departe de tranzacții de tip marfă în gaz rantiynym în cazul în care acestea oferă băncilor care furnizează fonduri, venituri mai mari din tranzacțiile zilnice (peste noapte), care să justifice acest lucru prin faptul că în centrul operațiunii este o anumită tranzacție.

De fapt, în centrul de afacere este o bancă promisiune de primă clasă, „care garantează“ banca-finantator, acesta din urmă va primi 8% din valoarea fondurilor alocate pentru noapte, în cazul în care banca va elibera garanția necondiționată finanțator la prima cerere. Desigur, prima clasă garanție bancară bancară nu există, iar acest tip de falsificare este acum foarte frecvente în piață. Plastograf ofera o afacere pentru o sumă mare, care, la rândul său, oferă un venit ridicat. Deci, banca este prins în capcană.

Un exemplu de garanții la cerere, vom expune banca de finanțare, precum și un exemplu de garanție bancară de primă clasă, nu există în realitate (disponibil în limbile engleză și rusă) este dată în anexele 1 și 2.

Apendicele 1 prezintă un exemplu de garanție la cerere, în valoare de 125 de milioane $, iar în Anexa 2 - promisiunea de a rambursa suma. -Counter indicate în apendicele 2, nu este pur și simplu nu, iar acest lucru se poate dovedi o verificare elementară.

3. Utilizarea de bănci nume de primă clasă

agențiile de aplicare a legii au avertizat de mult timp bancherii, care ar trebui să fie foarte atent cu termeni cum ar fi „bancă de primă clasă,“ atunci când a oferit o garanție a unei bănci de primă clasă în cantități foarte mari, dar foarte numele băncii nu este menționată. În istoria sistemului bancar, există cazuri în care tranzacția a fost prezentată ca o operațiune foarte complicată, efectuate la nivel interguvernamental. În acest caz, în cazul în care apelul la banca de primă clasă, ar fi implicată în tranzacție, este probabil ca personalul băncii prefăcut că nu știe nimic despre această operațiune. Pe această bază, ar fi de prisos pentru a afla exact ce fel de ascuns în spatele Băncii numit „o bancă de primă clasă.“ Este posibil ca, în acest stadiu falsificatorii înșiși se găsesc și să încerce să facă o încercare să se retragă.

4. scrisoare Prea complicat de credit

Falsificatorii de multe ori abuzate termeni, pentru a încerca să arate cât de mult știu despre sistemul bancar. Ei folosesc termeni cum ar fi „irevocabil“, „transferabile“, „curat“, „divizibil“, iar acești termeni sunt de mai multe ori de multe ori repetate și același lucru se spune cu diferite combinații de termeni.

5. Nici o afacere reală

Este legal pentru bănci să deschidă scrisori de credit, cu plăți amânate pentru finanțarea clientului său. Cu toate acestea, în finanțarea comerțului astfel de tranzacții nu au nici un loc în cazul în care acestea se bazează nu se bazează pe mișcarea fizică a mărfurilor de la vânzător la cumpărător. În cazul în care băncile sunt invitate să participe la finanțarea operațiunilor necomerciale la tranzacția a fost pusă în aplicare, băncile trebuie să înțeleagă structura sa. Chiar dacă banca emite un proiect de lege pentru a atrage investiții pentru construirea sediului central sau sucursale, investitorii ar trebui să fie conștienți de acest lucru, și nu e nimic în neregulă.

6. Feriți-vă de bunuri de moda

Lipsa oricăror bunuri pe piața mondială provoacă imediat falsificatori. De exemplu, recenta lipsa globală de îngrășăminte a deschis multe oportunități pentru alți comercianți care în produsul nu înțeleg, dar care sunt atrași de posibilitatea de a stoca un număr foarte mare de bunuri, și au decis să devină dealeri și comercianți. În cele mai multe cazuri, acestea au fost comercianții care vând bunuri fără o examinare corespunzătoare, în unele cazuri, ei înșiși găsit comercianți care au fost victime ale fraudei. Ei sunt convinși că există mari rezerve de un anumit produs, dar de fapt nu a fost așa.

Băncile implicate în finanțe comerciale, nu este specific de a acționa în calitate de detectivi, dar avertizează, de obicei, auditorii lor interne și a angajaților implicați în controlul intern, atunci este destul de evident că vorbim despre produse, volumul de vânzări care depășesc în mod substanțial stocurile din lumea reală.

7. dealeri noi

Aceasta este una dintre opțiunile comercianților moda mărfurilor menționate mai sus. Un nou agent economic poate iniția o cooperare cu scopul de a tranzacțiilor frauduloase. Va noua parte a rețelei bancare comerciale sau unul dintre semnalele de mai sus pentru a avertiza cu privire la posibilitatea de fraudă? Cu comerciantul trebuie să fie tratate foarte atent.

Ideea nu este că bancherii evita să se ocupe de noi comercianți. bancherii Prudent doresc întotdeauna să vă asigurați că acordul cu un nou comerciant nu are nimic de-a face cu frauda, iar apoi bancherul va încerca să construiască o afacere cu agentul economic, de exemplu, folosind un produs cu un factor de risc scăzut, cum ar fi scrisori de credit. se pot deplasa apoi la scrisoarea de credit de back-to-back, și numai apoi se va muta la operațiunile cu risc ridicat.

8. Realitatea tranzacției

Menționat mai devreme, că băncile angajate în operațiuni privind finanțarea comerțului, ar trebui cel puțin să urmeze procesul ciclic al mișcării fizice a mărfurilor, pe care le finanțează. Cu toate acestea, în multe scheme frauduloase pentru care sunt utilizate în mod clar o diferență vizibilă între scopurile pentru care vânzătorii de credit să ia într-o instituție financiară, și scopurile fondurilor.

Acesta este un lanț clar de acțiuni, la începutul căruia este relativ inofensiv, dar fonduri într-adevăr practice de promovare. De exemplu, escrocul ia credit pentru punerea în aplicare a plății în avans, care este apoi utilizat ca garanție pentru o altă bancă pentru a deschide o scrisoare de linie de credit sau de credit. Desigur, de la un angajat al băncii este dificil să se aștepte o cunoaștere profundă în domeniul fizicii și chimiei, dar cu toate acestea, în scrisori de credit legate de anumite produse, ar trebui să fie utilizate și anume termeni chimici. În plus, există o diferență fundamentală în operațiunile finanțate fapt, dacă descrierea produsului pe bază de nitrat de potasiu Set sau materiale nucleare.

9. CROCODILE

Apendicele 3 este un tabel, după care banca poate evita riscul. Aici este un nou sistem, dintre care unele aspecte vor fi de cel mai mare interes pentru băncile care furnizează servicii de trade finance.

(B) Organizație. Acest articol cere băncilor să trateze cu atenție la sistemul de organizare și procedura de construire a interacțiunii dintre departamente bancare (back office si front office), efectuarea verificării documentelor în cursul pregătirii tranzacției pentru punerea sa în aplicare.

(C), localizarea sucursalei băncii. Este un fel de cheie pentru fraudă pe termen lung.

(D) Litera "E" în CROCODILE. Posibilitatea de a câștiga pe tranzacție, așa cum sa menționat anterior și prezentat într-un exemplu clasic în apendicele 1 avertizează băncile de o posibilă falsificare.

Datorită faptului că o mulțime de atenție a fost acordată elemente, cum ar fi localizarea sucursalei băncii, țara de înregistrare, precum și sucursale internaționale sau filiale, ar fi de prisos să se definească ce se înțelege printr-o țară cu un „risc ridicat“.

Este o țară sau regiune cu următoarele caracteristici:

scăzut pe cap de locuitor plățile către populație;
economie instabilă;
corupției în practica bancară;
competență nesatisfăcătoare în care ar fi dificil de a forma un sistem de securitate în regiune;
adoptarea legilor metaforică, atunci când, în practică, în punerea în aplicare a operațiunilor de finanțare a comerțului pentru a face propriile reguli și legile lor sunt făcute în sectorul bancar;
datorii externe ridicate;
cazuri în istoria țării, au existat precedente când reeșalonarea datoriilor.

10. Due Diligence

Mai jos este o serie de elemente care dezvăluie esența conceptului de due diligence.

Este de înțeles că băncile lucrează numai cu documente. Unele fapte și prevederi ale acestor documente pot părea suspecte la oameni atent, ceea ce ar putea necesita verificări suplimentare de către departamentele competente. Firește, această obligație nu se aplică în cazul băncilor care în mod unilateral a decis să nu plătească pentru documente, dar ei trebuie să țină evidența tranzacției în ansamblul său, mergând dincolo de limitele sale, și să fie mai circumspect.

Aceste taxe sunt, desigur, sunt diferite în angajații mai tineri de bănci, a căror sarcină este de a verifica documentele, și mai în vârstă, a căror competență include contabilitate sau a lucra cu clientii.

Problema principală este că băncile de multe ori nu realizeaza riscurile asociate cu intrarea într-o anumită tranzacție, și nu controla acest aspect.

Iată câteva exemple de ce să caute atunci când verificarea documentelor sau condițiilor instrumentelor de documentare:

Cererea mare pentru produs, care se caracterizează prin fluctuații de preț;
Produsele care sunt greu accesibile;
estimări ale prețurilor mici.

Un ochi pe aproape de lucrurile mici

Practica ignora mici discrepanțe, în scopul de a face tranzacția mai ușoară și mai profitabilă - acesta este un fapt comun în finanțarea comerțului. În cel mai bun caz, aceasta va duce la o problemă, și cel mai rău caz - mărfurile, în general, nu ar exista, iar beneficiarul scrisorii de credit va fi în măsură să producă propriile lor documente pentru depunerea la banca, fără implicarea unei terțe părți sau de experți independenți.

Practica a dovedit că doar băncile care au suferit pierderi de grave, au un sistem de management eficient, și va fi mult mai profitabil în cazul în care acest sistem va acoperi întreaga industrie bancară.

Este important să se țină evidențe în ceea ce privește tranzacțiile suspecte ale clienților sau suspecte, care au fost identificate în funcționarea instituției bancare. semnale de timp identificate, așa-numitele steaguri roșii (steaguri roșii), va ajuta la timp pentru a preveni activitatea frauduloasă. Punerea în aplicare a negocierii sau scontarea în cadrul operațiunilor de documentare crește foarte mult riscul ca banca să fie implicat într-o schemă frauduloasă. În acest sens, este important să se înțeleagă esența tranzacțiilor de finanțare, precum și de cunoaștere a clientelei în favoarea căreia finanțarea acordată.

2 Comerțul internațional și pre-export Finanțe. Ediția a doua. ghidul specialistului.

3 al Camerei Internaționale de Comerț cu unități speciale comerciale infracționalitate Services (CCS), stabilit pentru prevenirea criminalității în domeniul comerțului, precum și asistarea în dezvăluirea fraudei internaționale. Această organizație include unități, cum ar fi Biroul International Maritime (axat pe „probleme maritime“: studiul crimelor maritime, verificarea conosamente, nave de poziționare și de marfă) și Criminalității Biroul comercial (implicat în studiul de situații care implică activități criminale și prevenirea punerii sale în aplicare ). - Aprox. Ed.

Garantat la cerere de finanțare bancară

faza 1
Numar:
Moneda: Statele Unite ale Americii Dolari
Suma: Cuvinte și Cifre
Data scadenței: Un an și o zi de la data emiterii
Eliberat la:

Pentru valoarea primită, Subsemnații, (emiterea numele băncii și adresa), prin prezenta în mod irevocabil și necondiționat și fără protest sau o promisiune de notificare să plătească împotriva acestei garanții noastre la ordinea grupului AGG LTD la scadenta, suma de US $ 125 milioane (United statele dolari o sută douăzeci și cinci de milioane) în moneda legală a statelor Unite ale Americii.

La prezentarea acestei garanții la sediul (emitent numele băncii și adresa) o astfel de plată se efectuează fără set-off și libere de orice deduceri, sau taxe, comisioane sau reținerile de orice natură acum sau în continuare impuse, percepute, colectate , reținute sau evaluate de către orice guvern din (țara de emisiune) sau orice subdiviziune politică sau autoritate a acestuia sau în acesta.

Această garanție va fi guvernat și interpretat în conformitate cu legile (țară).

Pentru și în numele (banca emitentă).

Semnatar autorizat # 1 semnătură
numele și titlul numele și titlul

1. Toate semnăturile trebuie să fie verificate în mod corespunzător pentru autenticitatea și confirmată de către semnatarul bancar.

2. Cele de mai sus este doar un exemplu, iar textul acestei garanții poate varia ușor față de emitent emitentului.

Inițialele / ștampila: Cumparator Vânzător ____________________ _____________________

Garanție o bancă de primă clasă

Faza 2 Contract codul de tranzacție:
Codul cumpărătorului:
De la: Numele și Adresa Băncii Vânzătorului
Către: Numele și adresa Băncii cumpărătorului
Ref: Garanția de bună execuție conform Contractului nr.

Sprijinit de Scrisoare de credit nr ._______________.

Această garanție de performanță este transferabil și asignabile.

Semnătura ofițer bancar
titlu

Solicitat de către vânzător, suntem de eliberare în favoarea dumneavoastră reduce garanția ca o garanție de plată. Dovada respectării contractului _____ pentru cumpărarea și vânzarea de 1 milion de tone metrice de uree.

Această garanție a contractului este transferabil și comercializabile.

Semnătura băncii
birou

Inițialele / timbru: Cumparator ____________________

Semnătura băncii
birou