Plățile în ruble între rezidenți și nerezidenți

Selivanovsky.ru »Articole» Subiect »Regulamentul de schimb valutar“ Calculele în ruble între rezidenți și nerezidenți

A. Celivanovsky

Plățile în ruble între rezidenți și nerezidenți

Articolul 2 ZakonaRumyniyaot 09.10.92 nr 3615-1 «Cu privire la reglementarea valutară și de control“ (editat de 05/31/01 ;. Mai multe # 150; Act) a stabilit că tranzacțiile dintre rezidenți și nerezidenți în valută România sunt efectuate în conformitate cu procedura stabilită de Banca Centrală a România.

Astfel, plățile rubla între rezidenți și nerezidenți sunt reglementate de legislația monedă și, în consecință, sunt supuse controlului schimburilor.

Înainte de aceasta, plățile în ruble sunt adesea folosite pentru a evita restricțiile prevăzute de legislația valutară. Plățile rubla nu se încadrează în definiția tranzacțiilor de schimb valutar, prin urmare, acestea nu au putut fi aplicate din cauza punerii lor în aplicare a normelor de control, precum și pentru încălcarea ordinii acestor operațiuni infractorului nu poate fi tras la răspundere în conformitate cu normele art. 14 din Legea.

De la intrarea în vigoare a modificărilor menționate agenților legii și a autorităților de control de schimb valutar sunt necesare pentru a monitoriza punerea în aplicare a așezărilor rublei între rezidenți și nerezidenți: cererea nu numai de la nerezidenți, dar, de asemenea, de la rezidenți ai documentelor care confirmă legitimitatea acestor operațiuni, să refuze executarea ordinelor de operațiuni încalcă procedura stabilită de Banca România să le efectueze, să aducă autorii în fața justiției, etc.

Nerespectarea reglementărilor Băncii de România în așezările ordine rublei între rezidenți și nerezidenți este baza pentru a aduce făptași în fața justiției, un anumit articol. 14 Drept, adică, pe rezident poate fi amendat în sumă de plăți necuvenite.

(Ed. Prin 08.07.99) Pe baza legii și Legea federală din 02.12.90 nr 394-1 «Pe Banca Centrală a România (Banca Română)“ Banca România a stabilit ordinea calculelor în următoarele regulamente:

Aceste reglementări precizează că toate calculele în ruble, nerezidenții trebuie să fie efectuate de către rezidenți a conturilor în băncile autorizate, și anume instituțiilor de credit care au primit licența Băncii Rusiei de a efectua operațiuni de schimb valutar.

Instrucțiunea nr 86 și stabilește regulile pentru decontarea contractelor, potrivit căruia locuitorii exportă mărfuri livrate către nerezidenți și nerezidenți să plătească pentru aceste bunuri în ruble. Sa constatat că, în aceste cazuri, exportatorul este obligat să crediteze încasările din exportul de mărfuri în contul dvs. rublei într-o bancă autorizată, semnat pașaport pentru contractul în cauză, cu excepția cazului în care este altfel autorizat de către Banca România.

Instrucțiunea nr 91 și Banca de România și procedura GTKRumyniyaustanovili pentru controlul valutar asupra valabilității importatorilor-plată rezidente în moneda bunurilor importate România.

Plata mărfurilor importate, în moneda contractului românesc; plată Importator în ceea ce privește obligațiile conform contractului emise de către importator un bilet la ordin în moneda România, precum și un proiect de lege de schimb în moneda România, potrivit căreia plătitorul este importatorul, importatorul poate fi efectuată numai cu conturile bancare deschise în banca autorizată și menționate în pașaportul tranzacției de import.

Plata mărfurilor importate în moneda românească contractului din contul bancar al unui terț - un rezident, nu este un importator, în conformitate cu procedura stabilită de Banca România.

Sa constatat că rezidenții efectuate exclusiv în moneda României operațiuni următorea valută:

Returnează un credit nerezidentă (împrumut) furnizate anterior un rezident al unui nerezident în moneda România;
Returnează un non-rezident plata în avans (plată în avans), plătite anterior pentru tranzacția în moneda unui rezident al unui nerezident România;
Returnează un fonduri nerezidente de proprietate generală a acordului de parteneriat simplu (acord de activitate comună), una dintre părți este rezident, în cazul în care contribuția acordului de parteneriat (acord de activitate comună) a fost introdusă de către un nerezident în moneda România;
returnarea gestionarea fondurilor fiduciare nerezidentă, se face referire la un rezident de încredere nerezident în moneda România;
plata unei dobânzi nerezidente, penalități, taxe și alte plăți în condițiile tranzacțiilor de mai sus.

În conformitate cu prezenta Instrucțiune, băncile autorizate pot deschide conturi bancare ale următoarelor nerezidenți tipuri de valută în România:

de tip „K“ ( „cont convertibile“) - se deschide o persoane fizice nerezidente, entități nerezidenți juridice, inclusiv băncile nerezidente și misiuni oficiale în așezări în ruble pentru operațiunile prevăzute în anexa 1 la Regulamentul nr 93 și . conturi de numerar de tip „K“ poate fi folosit pentru a cumpăra valută străină pe piața valutară internă în România, în conformitate cu procedura stabilită de Banca România;
de tip „H“ ( „cont non-convertibile“) - se deschide o persoane fizice nerezidente, entități nerezidenți juridice, inclusiv băncile nerezidente, și reprezentant oficial pentru calculele în moneda România cu privire la operațiunile prevăzute în anexa 1 la Regulamentele nr de 93 I. conturi de numerar de tip „H“ poate fi folosit pentru a cumpăra valută străină pe piața valutară internă în România, cu o perioadă de grație de un an;
de tip „F“ ( „de către o persoană fizică“) - deschide persoane fizice nerezidente pentru calculele în moneda România cu privire la operațiunile prevăzute în anexa 1 la Instrucțiunea nr 93-E. conturi de numerar de tip „F“ poate fi folosit pentru a cumpăra valută străină pe piața valutară internă în România, în conformitate cu procedura stabilită de Banca România.

Tipul de cont „C“, „H“ și „F“ au dreptul de a deschide o instituție de credit nerezidente, care sunt băncile autorizate.

Calculele în moneda România poate fi efectuată de către nerezidenți prin conturile băncilor nerezidente „K“, „H“, în conformitate cu regimuri, cum ar fi conturile de „K“, „H“, stabilite prin Instrucțiunea nr 93-E.

Transferurile valutare din România din contul de tip „K“, „H“, „F“ în beneficiul rezidenților pot fi efectuate în conturile rezidenților în băncile autorizate și conturile rezidenților deschise la instituții de credit rezidente, care nu sunt băncile autorizate.

Transferurile valutare din România de la rezidenți "conturi la conturile«K»,«N»,«O»poate fi efectuată exclusiv de către rezidenților conturi deschise la băncile autorizate.

Traduceri în România facturile valută pot fi efectuate cu rezidenții din cauza „K“, „H“, „F“ numai pentru acele tipuri de tranzacții care sunt în conformitate cu apendicele 1 la Instrucțiunea nr 93 și include modurile de cont documentele de decontare nerezidenta- destinatar.

băncile autorizate ca agenți de control de schimb valutar, monitorizează conformitatea cu cerințele Instrucțiunii nr altor acte normative în domeniul de reglementare valutară și control valutar dintre următoarele tranzacții în moneda România 93-E și: fondurile sunt debitate din conturile rezidenților în favoarea nerezidenților de tipul lor de cont „K „“ H „“ F „precum și fonduri debitării tip“ K „“ H „“ F „pe contul rezident.

Retrage fonduri din contul unui plătitor rezident se exercită de către bancă la prezentarea unui contribuabil rezident sau nerezident-reclamant a documentului de decontare, precum și certificat de către un plătitor rezident în modul stabilit de Banca, copii ale documentelor care confirmă conformitatea unui modul de operare specificat în documentul de decontare contul nerezidentă RECIPIENT.

Depunerea documentelor justificative nu sunt necesare atunci când:

punerea în aplicare a transferurilor bancare autorizate în conturile de „K“, „H“, „F“ pentru obligațiile băncii autorizate a nerezidentului,
debitarea conturilor rezidenților în favoarea nerezidenților pe contul lor de tip „C“, „H“, „F“, într-o cantitate care să nu depășească cinci sute de ori mai mare decât salariul minim la data debitarii.

Instrucțiunea nr 93 și, de asemenea, stabilite proceduri pentru completarea documentelor de decontare rezidente în punerea în aplicare a transferurilor în favoarea nerezidenților.

Băncile autorizate refuza o ordine de rezident transferul de fonduri în favoarea nerezidenților în următoarele cazuri:

la înregistrarea documentelor de decontare cu încălcarea cerințelor de completare a documentelor de decontare;
În caz de eșec al documentelor justificative;
în cazul în care documentele justificative prezentate ar trebui să fie un tip nepotrivire de funcționare Numărul canalului de operațiuni, în conformitate cu anexa 1 la Instrucțiunea nr 93-E, precum și alte cerințe ale Instrucțiunii nr 93-E.

Instrucțiunea nr 93 și a constatat că, în cazul primirii documentului de decontare, întocmit cu încălcarea cerințelor pentru completarea băncii destinatarului autorizat este obligat să crediteze fondurile primite datei specificate în documentul de facturare, contul destinatarului cel târziu în ziua lucrătoare următoare zilei de creditare în contul său corespondent și în termen de zece zile lucrătoare de la data la care fondurile sunt creditate în contul destinatarului să trimită o notificare către instituția teritorială a Băncii România la locul de amplasare autorizat banca-lea plătitorului cu o copie a documentului de decontare, întocmit cu încălcarea, să ia în considerare problema Băncii România instituției teritoriale a aplicării măsurilor de influență a băncii autorizat al plătitorului pentru încălcarea legislației monedă din România.