Factoring nu numai beneficii, dar și unele capcane -

Multe întreprinderi autohtone, se confruntă cu o lipsă cronică de capital de lucru utilizate în cadrul operațiunilor sale, factoring. Este o destul de ușor și bine dovedit, în practică, o formă de finanțare negarantate de către bănci sau alte instituții financiare, în conformitate cu cesiunea creanțelor.

Ce este factoringul?

Strict vorbind, legislația românească actuală și conceptul de termenul „factoring“ nu există, dar este, în sensul său înlocuiește pe deplin sintagma „finanțarea pe baza unei delegări a cerinței monetare.“ Această operație este, în cele mai multe cazuri, este un tripartită, și să participe la ea o banca sau compania de factoring (factor), creditorul (furnizor de bunuri) și debitorul (cumpărătorul mărfurilor).

Factor dă tranzacție furnizor, cumpararea doar o anumită parte (în mod obișnuit 60% până la 90%) cumpărător de primit imediat după prezentarea unei facturi sau a altor instrumente de plată. Soldul mai puțin dobânzilor la credite și taxele pentru servicii, vânzătorul transferat cumpărătorului după plata mărfurilor. Astfel, o strângere de fonduri sugerează că acționează ca garanție creanțe, și astfel factorul de organizare atunci când decide cu privire la adoptarea unui serviciu, mai degrabă viabilitatea comercială a studiat cu atenție și meticulozitate și vânzător și cumpărător.

Împreună cu multe beneficii de factoring, are unele dezavantaje, dintre care unele sunt destul de substanțiale, deși nu este întotdeauna evidentă.

Principalele dezavantaje ale factoringului

Contra factoring poate fi descrisă după cum urmează:

- Scumpete. Pentru cumpărător, principalul dezavantaj al Factoring în comparație cu împrumuturile convenționale este costul ridicat. Faptul că factorul (o bancă sau o companie de factoring), fără garanții reale pentru a asigura afacere, încercând să reducă la minimum riscurile lor, și, prin urmare, taxa mai mult interes pentru împrumutul acordat. De asemenea, compania de factoring se poate utiliza pentru a plăti pentru tranzacțiile clienților împrumuturi, care afectează costul final al factoring pentru client.

Deoarece factoring implică nu numai atribuirea cerințelor, dar, de asemenea, pentru menținerea conturilor de primit, că pentru aceasta el percepe, de asemenea, un comision. Practica arată că dimensiunea minimă a comisiei este de 0,1% pe zi din suma prevăzută. Deci, înainte de a intra într-un astfel de acord, este foarte posibil să se calculeze costul de factoring

- pachet avansat de documente. De asemenea, trebuie remarcat faptul că în prezent majoritatea băncilor autohtone și a instituțiilor financiare care oferă servicii de factoring, în plus față de contractele de vânzare și facturile necesare pentru a oferi o mulțime de alte documente. În principiu, acest pachet este destul de tipic, dar poate include, adesea, garanții ale unor terțe părți, și chiar promisiuni.

- Riscul de neplată. Una dintre cele mai grave dezavantaje, care este de factoring pentru furnizori este faptul că, în România, el este aproape întotdeauna efectuată cu așa-numita regresie. Acest lucru înseamnă că societatea de factoring sau banca, nu au primit sumele cuvenite acestora de la debitori au dreptul de a solicita compensații corespunzătoare furnizorilor. Deoarece contractul de factoring este cel mai adesea nu este menționat în mod explicit, acestea sunt cu recurs sau fără ea, ar trebui să acorde o atenție specială acelor partiții care sunt dedicate furnizorilor responsabilități.

- Lipsa tranzacțiilor one-off. Factoringul nu implică un one-off oferte - transfer de debitori ar trebui să fie permanentă. De obicei, un finanțe bancă sau companie de factoring numai 10 tranzacții, în cazul în care compania face toate cele 12 oferte

- Servicii de factoring disponibile întreprinderilor:

O implicată în producerea de produse extrem de specializate și non-standard;

O având un număr mare de debitori, cu o cantitate mică de datorii;

o vinde produsele sale în condițiile de serviciu post-vânzare;

o încheie contracte pe termen lung cu clienții și facturate înainte de livrare, sau după finalizarea etapelor specifice;

o operare cu subcontractorii.

- Nu orice datorii poate face obiectul unor servicii de factoring. Nu este finanțat:

o datorie sucursale și alte părți afiliate;

O datorie este un rezultat al comisiei de tranzacții;

o datorie împovărat obligații către terțe părți.

concluzie

Astfel, putem afirma că de factoring nu este întotdeauna cea mai bună soluție pentru lipsa de capital de lucru. După cum arată practica, în multe cazuri, beneficiile pe care le asumă costul lor ridicat de suprapunere și dezavantajele descrise mai sus. Cu toate acestea, ei, desigur, poate fi utilă în cazurile în care sunt luate în considerare o riscurile bine calculate, argumentele pro și contra.