Cum de a construi fluxul de lucru - studopediya

Cum să se asigure că documentele nu au dispărut

În primul rând, ar trebui să aprobe o procedură care să asigure disponibilitatea tuturor documentelor primare. Faptul că este de multe ori din cauza lipsei de valori mobiliare, concepute în mod corespunzător, organizația a fost lipsită de posibilitatea de recuperare a creanțelor prin intermediul instanțelor. În plus, autoritățile fiscale, scurte de documente justificative ar putea fi amendat o companie pentru o sumă decentă.

„Primar“ a pierdut în principal datorită faptului că mărfurile părăsesc depozitul firmei proiectat setul de documente în două exemplare și ambele au dat clientului. Implicația a fost că cumpărătorul trebuie să pună o ștampilă și semnătura, apoi să se întoarcă copia noastră. Dar, în practică, lucrarea a primit de multe ori foarte târziu sau niciodată nu a sosit.

Pentru a remedia situația, compania a fost de a menține un registru de lipsă facturi, acte și procuri pentru a primi bunuri. colectarea și gruparea datelor operatorului instruit. Fișierul special colectează date privind fiecare client, iar managerii pot urmări rapid care documentele nu au fost încă livrate. La sfârșitul lunii toți specialiștii responsabili de așezări cu clienții, să renunțe la registru cu datorii de „primar“, care va primi de la cumpărător. Managerii au un interes legitim pentru facturile semnate și ștampilate în formă numărul TORG-12 stocate în departamentul de contabilitate. La urma urmei, este o condiție necesară pentru calcularea primelor.

În plus, am luat în considerare un avertisment, care se ocupă cu acte de acceptare a lucrărilor executate pe formularul CS-2 si CS-3 certificate. Lor se pregătește de calcul preț, și apoi transmite de instalare direct de calificare. El le trimite la client pentru examinare și aprobare, și numai după un timp, uneori destul de mult timp, se referă la departamentul de contabilitate. Rezultatul este că actele semnate într-o lună, pentru a primi un contabil în altul. Această situație conduce la necesitatea de a lua în mod constant calculul impozitului revizuit și declarația. Prin urmare, inspectorii de cantitate obligată să mențină o listă de acte executate cu indicarea contrapartidei, data și suma. Până în a doua zi a lunii următoare, registrul contabil șef, care verifică dacă toate documentele sunt semnate de către client. Acest lucru permite timp pentru a reflecta impozitele pe venit și taxa.

Cum de a construi fluxul de lucru

Înainte de introducerea unui sistem unificat al companiei de management al documentelor a scăzut periodic în situații dificile. De exemplu, unii vânzători fără a cunoaște normele de drept, de a vinde bunuri fără autorizație. Ei au crezut daca este suficient de o semnătură și interpretarea acesteia în factura TORG-12. Apoi, atunci când încercați să recupereze valoarea mărfurilor către cumpărător firmele de multe ori sa dovedit că persoana care a semnat factura, la momentul expedierii este deja pensionat. Iar produsele pe care le-am pus-o, a luat acasă. Firește, compania, ale cărui detalii au fost specificate în documentele, a refuzat să restituie datoria. Ca urmare, am suferit pierderi.

Evita astfel de incidente pot fi prescrise numai de un set de instrucțiuni clare cum să pregătească documente în punerea în aplicare. Am dezvoltat acest document pentru manageri de comerț. Conform instrucțiunilor, lăsați bunuri materiale în credit disponibile strict la prezentarea procurii sau parafa contrapartidei.

Articolele individuale sunt dedicate factura manuală. Acesta trebuie să fie emise de către un cumpărător la momentul cumpărării. În cazul în care transferul efectiv nu a avut loc, factura interzise. În cazul în care contrapartida este înregistrată în baza de date ca individ, atunci factura nu este descărcată. În schimb, casier la cererea clientului, întocmește o chitanță. Reprezentanții persoanelor juridice care nu au un print sau o putere de avocat și de plată a produselor, ar trebui să se acorde o factură, precum și controale de comerț și de numerar.

Instrucțiunile furnizate și pedepsiți. În caz de încălcare a ordinului de mai sus a administratorului societății va plăti o penalizare de 10 la sută din suma de aprovizionare, dar nu mai puțin de 15 000 de ruble. Aceasta corespunde cu mărimea sancțiunilor fiscale menționate la alineatul 3 al articolului 120 din Codul fiscal. O sancțiune administrativă în conformitate cu articolul 2.4 din Codul administrativ, revine șefului de departament.

O instrucțiune similară am făcut pentru managerii de proiect care supraveghează executarea de lucrări și servicii, ordinea de subcontractare și achiziționarea de materiale. Un fragment al documentului l-am dat pe această pagină.

Instrucțiuni de flux de lucru pentru manageri de proiect: 1. Managerul, responsabil pentru lucrul cu sub-contractori pentru proiectele, trebuie să furnizeze departamentul de contabilitate (în termen de trei zile de la data încheierii tranzacției și înainte de livrarea către client a acestor lucrări) certificat de absolvire și un certificat de KS-2 și KS factura -3. La încheierea administratorului subcontract solicită vânzătorului la departamentul de contabilitate și să furnizeze o copie a licenței contractantului. După aprobarea actelor efectuate lucrări de manager de proiect contractant trebuie să fie semnat de către director. O cerere completă trebuie să fie prezentate pentru contabil de producție. 2. Managerul atunci când se ocupă cu furnizorii ar trebui să furnizeze contrapartidelor financiare pentru daune de răspundere în caz de refuz de recunoaștere a cheltuielilor în contabilitate fiscală și refuzul de deduceri fiscale pentru TVA din cauza redactării incorecte a documentelor primare și fiscale. 3. La încheierea contractului cu contractorii, este necesar să se prevadă obligația de furnizor de a furniza o copie a certificatului de înregistrare de stat și de înregistrare fiscală. 4. La încheierea contractelor pentru a verifica lista funcționarilor autorizați să semneze tratatul și documentele fiscale primare. În cazul în care reprezentantul contractantul semnează documentele prin procură, trebuie să furnizați o copie a unei procuri contabilului-șef. 5. Atunci când achiziționează materiale de plată în numerar trebuie să fie făcută în termen de trei zile după achiziționarea să predea cecuri comerciale și numerar pentru contabil de producție. O atenție deosebită trebuie acordată la proiectarea chitanței de vânzare - numele destinatarului - SRL „Tver Forumul“; - încasări, care conține numele angajatului sau „persoană fizică“, conturi nu vor fi acceptate. Această sumă va fi dedusă din salariul unui angajat în cazul în care, în termen de trei zile de la primirea nu va fi înlocuit de către furnizor. Atunci când furnizorul de materiale de cumpărare care prezintă contabilul proxy trebuie să fie depuse pe formularul scrisorii de transport № TORG 12 și factură. 6. După ce a primit serviciile contabile executate trebuie să fie prezentate cu certificatul de finalizare a sigiliului nostru, semnătura persoanei de a lua locul de muncă (cu detalii), și factura. Linia „expeditor“ și „destinatar“ atunci când facturarea pentru lucrări și servicii care nu sunt ocupate.