Transferul de proprietate a activelor fondului - studopediya

Transferul de proprietate a activelor fondului este după cum urmează:

1. titluri de carte de intrare sunt transferate prin creditarea contului de valori mobiliare ale fondului. Procedura de înscriere cuprinde următoarele etape:

· Deschiderea registratorul de valori mobiliare planificat care urmează să fie înscriși, contul deținătorului nominal (cheltuieli de depozit Registrar Emitent), pentru care, societatea de administrare prezintă o scrisoare adresată depozitarului cu solicitarea de a deschide un astfel de cont în registratorul

· Furnizarea de notificare fondului depozitar al deschiderii contului titularului nominal și notificarea operațiunilor pe contul (transferul de valori mobiliare în contul depozitarului în registratorul)

· Depunerea la fondul comision de depozitare pentru a primi titluri de valoare.

Schema de mai sus de re-înregistrare a valorilor mobiliare este cel mai frecvent, dar nu singurul.

În cazul în care valorile mobiliare sunt în oferta publică inițială, adică, a făcut instituție publică în detrimentul activelor fondului, aceste valori mobiliare se creditează în contul de valori mobiliare al fondului în aceeași zi în care a existat o înregistrare a documentelor statutare ale societății cu autoritățile fiscale. Acest lucru se datorează necesității de a îndeplini cerințele n. 2, p. 39, ch. VIII, 156-FZ, potrivit căruia societatea de administrare este obligat să transfere proprietatea constituie fondul mutual pentru contabilitate și (sau) de stocare depozitarului specializate, cu excepția cazului în care se prevede altfel, pentru anumite tipuri de reglementări românești de proprietate.

2. Transferul titlurilor de documentare se face printr-un act de transfer și de acceptare a acestor valori mobiliare, semnate de către persoana care instraineaza titlurile, și societatea de administrare, iar în cazul în care este stipulat în contract cu un depozitar specializat - depozitarul de specialitate. De asemenea, valori mobiliare care fac obiectul contabilitate în contul fondului de titluri de certificate, dar, spre deosebire de carte-intrare, și chiar „fizic“, stocate într-un fond de depozitare specializat.

3. Transferul de bunuri imobile ale fondului se realizează printr-un act de transfer, semnat de către persoana care transferă companiei imobiliare și de management, și în cazul în care este stipulat în contract cu un depozitar specializat - depozitarul de specialitate. Transferul de bunuri imobile care urmează să fie incluse în Fondul este supus înregistrării de stat a drepturilor de proprietate imobile.

Data transferului de bunuri imobiliare este data specificată în actul de transfer.

4. Transferul de acțiuni la capitalul social al unei societăți cu răspundere limitată în achiziționarea de acțiuni ale fondului de investiții se realizează prin intermediul unor concesii lor. Data transferului de acțiuni în capitalul social al data încheierii acordului privind atribuirea acestor acțiuni.

Fund Management Company va notifica răspunderea limitată a cesiunii de acțiuni transferate în plată pentru unitățile de investiții ale fondului, în ziua includerii acțiunilor în capitalul social al unei societăți cu răspundere limitată, în componența fondului.

5. Includerea unui fond a drepturilor de proprietate din contractul de o construcție comună se face pe baza:

· Contractul de o construcție comună, în care societatea de administrare a fondului actioneaza ca un investitor și care a trecut înregistrarea la Companies House

· Actul de societate de administrare specializată Înmanarea depozitar al contractului de mai sus.

Data includerii în fondul drepturilor de proprietate este data specificată în actul de transfer.

6. Transferul creanțelor bănești ale obligațiilor ipotecare garantate de contracte de credit efectuate de tranzacție cesionarea creanțelor monetare, oferind aspectul de drepturi și obligații în temeiul tranzacției privind atribuirea în includerea acestor cerințe în numerar ale fondului.

Data transferului creanțelor monetare garantate prin angajamente ipotecare de contracte de credit este data încheierii acordului privind atribuirea acestor cerințe.

7. Includerea contractului fondului de investiții efectuate de încheierea acestuia între societatea de administrare, în calitate de administrator și fondul de dezvoltator. Data includerii unui astfel de tratat, în fond este data încheierii acestuia.

8. Includerea unui fond de documente de construcție se efectuează în cazul în care:

· Documentația de proiect predat la fondul de depozit specializat pentru depozitare

· A semnat actul de acceptare transfer a estimărilor de proiectare între societatea de administrare, contrapartea și depozitar de specialitate.

Data includerii documentelor de construcție este data semnării actului menționat anterior.

În ceea ce privește orice active nemonetare nu sunt admise la tranzacționare la organizatorul comercial, prevăzute de acte normative și Regulamentul de NAV a fondului și nu au recunoscut citate, trebuie să fie întocmit raportul evaluator nu este mai devreme de șase luni înainte de data includerii proprietății în fond. Capitolul II, din Regulamentul privind calculul activului net stabilește regulile de contabilitate și să reflecte valoarea evaluata a bunului care urmează să fie incluse în fond.