Riscurile de furt și utilizare ilegală a numerarului și

capitalizată la casă. Bani, capitalizat la box-office, răpit prin ridicarea de numerar în sumă de bani documentelor emise efectiv de către client, și atribuirea rezultat „surplusul“. În plus, hoții pot utiliza tehnici, cum ar fi transferul ilegal de bani din conturile curente și de decontare ale clienților altor conturi bancare, urmată de retragerea deneї numerar sau recepție ilegală în biciclete pentru cecuri de numerar necontabilizate din conturile curente și de decontare ale clienților!
La umflarea suma de hoți bani restante ale clienților să se sustragă responsabilității ascunde acțiunile lor ilegale a face înregistrări false în autenticitatea prezentării de verificare de către Client Acest lucru poate indica corecturi și ștersături în numerar semn de selectare și control la acesta,
Mascarea poate fi complet și la fabricarea documentelor de numerar și contabile falsificate Astfel, există un complex de simptome, prin care pot fi detectate infracțiuni. Este, în primul rând, o posibilă sumă nepotrivire UCA secrete în numerar cuvintele de verificare, suma cifrelor menționate în același loc, și în al doilea rând, absența sau falsificarea semnăturilor de numerar angajat de exploatare, de asemenea, posibile camere decalajului de casă verificarea și controlul brandului să-l. cecuri fără numerar, peste care іas incasarii, poate să nu coincidă cu încasările de numerar de pe card cu mostre de semnături. O nepotrivire similară este detectată prin semnătura și ștampila de colaționare în specimenele de primire de bani pe care clientul Revendicarea i. Despre fabricație case de marcat contrafăcute și documentele contabile pot indica lipsa lor de date pașaportul sau cartea de identitate a beneficiarului și (sau) semnătura acestuia în obținerea de bani; nepotrivire de semnături ale funcționarilor băncii care au eliberat pentru a verifica comanda bani, oferind în numerar. probele disponibile.

Cel mai important semn de furt este o discrepanță între contul dat iymi respectiv clientului și suma de bani specificată în verificarea și fluxul de numerar al revistei.
541

Furtul comis de către angajați ai băncii, în parteneriat cu persoane fizice care nu sunt angajați ai băncii. În cazul în care furtul de bani de la verificare districtul curent conturile clienților banii sunt transferate în alte conturi cu ordine de plată false, iar apoi încasate sau retrase direct de numerar, cu bani falsificate verifică organizația clientului.
În comiterea furtului, impreuna cu banca de numerar angajat, angajatul poate lua parte a organizației clientului.
Furtul de sume de bani de la un special creat conturi fictive UKA legat modalitate de furt de numerar la ghișeu poate fi utilizat pentru retragere de numerar nu numai din conturile bancare fictive de fapt existente, dar, de asemenea, de.
Utilizarea ilegală a fondurilor primite (sau părți ale acestora), la inoportună Hx creditate în conturile clienților
Mecanismul acestei infracțiuni este în retragerea temporară a sumei „liber“ de bani, care a apărut atunci când neaplicată până la data scadentă conturile clienților fondurilor primite (sau acumularea prematură de interes și de înscriere) și utilizarea lor pentru beneficiul propriu sau angajat al băncii, în beneficiul unor terțe părți. Acțiunile lor infractorilor masca producător de documente falsificate de numerar care arată, aparent pentru a face bani pentru numărul contului clientului mai târziu.
măsuri pentru a preveni furtul în tranzacțiile cu numerar. „Pe ordinea tranzacțiilor în numerar cu instituțiile de credit din România“ Direcția principală a modului de prevenire a furtului în timpul operațiunilor de numerar este de a se asigura că munca de numerar în strictă conformitate cu regulamentele menționate anterior. Ego-ul permite lucrătorilor pentru a evita greșelile accidentale, în care se ocupă cu bani, alte valori și documente, cel mai dificil de comision și ascunderea de ingerințe ilegale.
În special, este necesar să se organizeze primirea și transferul de custodie de sub protecția cutiei de depozitare. Pentru a stabili responsabilitatea personală a angajaților special de numerar prevazute norma prohibite de a subcontracta executarea lucrărilor încredințate de valorile altora, precum și pentru a realiza un lucru, care nu sunt incluse în sfera de aplicare a sarcinilor lor. Pentru a preveni erorile și abuzurile de angajat în numerar este interzisă combinarea funcțiilor operaționale și de contabilitate - direct onorarea comenzilor pentru efectuarea de tranzacții în numerar de către conturi Hx în organizația Noi de credit și să le ia în mod direct la documentele privind plata în numerar sau primirea de bani, ocolind personalul de operare ; păstrați banii și alte obiecte de valoare, împreună cu bani și obiecte de valoare ale instituției de credit.
Angajații se angajează să pună în aplicare cu strictețe reglementările relevante, normele și ordinele care reglementează valorile sforăitul și formele de raportare strictă, ținerea evidenței și documentația de raportare. Ei angajează răspunderea deplină încredințată bani și obiecte de valoare.
Managementul băncii organizează angajații de formare corespunzătoare casierii metode sigure de lucru sunt informate în mod sistematic cele mai frecvente și recent descoperite trucuri de infractori pentru a se asigura un control permanent asupra executării documentelor și a reglementărilor organizatorice și administrative.
Punerea în aplicare a evenimentului menționat începe cu pregătirea, respectiv ordinele stvuyuschih și ordinele directorul băncii de numirea funcționarilor responsabili pentru păstrarea în siguranță a numerarului și a obiectelor de valoare; polozhs-
542
• să participe ver
x conturi indicate - - I pentru eliminarea »• conturi bancare, i Ki parte) pentru non
retragere V „t svo- * Un termen pe cont v Spike și se transferă băncii sau confortul izgogovle-> • schnh pentru a face
operațiuni. 0 (nov- I operațiuni yav- ЇT cu nume kpej itnyh organizat de angajați! F nzbe- W și documente spravno posyaga-
transferul de responsabilitate și în conformitate cu și perelitsam schaetsya. precum și - duirezhdsnin ^ interfera cu operațională Ia autoritate de credit al clientului depozit de bani instrucțiunile lor bani izare, • aceasta - aceasta face și eu, ei iau |> nnye le densh
f »-uchenie rabot- oc ^ *-lea e pe nai- | NEPV, asigură mustață ydmtelnyh pre
Preparate e .T corespunzătoare rpyustey Officers. pozițiile
Niya privind Casierie tratatelor comerciale po.tnoy, Tratatul privind (brigadă) responsabilitate colectivă! Și.
Efectuat unități de întărire a capacității tehnice de numerar, dar standardele relevante (confirmate prin semnarea teritorială) stabilirea CBR). În acord i instituție teritorială TsBRumyniyaustanavlivaetsya sold minim de numerar în operarea în registrul de numerar. cărți de contabilitate PLANT numerar și alte obiecte de valoare.
Un rol preventiv important jucat de controlul sistematic asupra ordinii de depozitare a valorilor și regulilor de instrumente în numerar, organizarea pe care le conferă conducerii băncii. Mijlocul cel mai complet și eficient de control este un audit intern periodic cu punerea în aplicare obligatorie a tuturor cerințelor unei tehnici special dezvoltat.