Resursa oficială de internet a orașului Almaty

Definiția repatrierii pe termen lung a monedei naționale și străine

Kazahstanul are un regim liberal de schimb valutar, care nu include restricții privind operațiunile de schimb valutar, inclusiv operațiunile de export și import. În același timp, în țară a menținut sistemul de control al monedei export și import. Este un set de măsuri puse în aplicare de către băncile autorizate, Banca Națională și alte organe de stat în limitele competenței lor de a îndeplini cerințele locuitorilor din repatrierea valută străină și locală.

Cerința de repatriere este necesitatea de a reveni în țara de venituri în valută pentru exportul și importul de avans neutilizate prin creditarea conturilor în băncile interne, în ceea ce privește repatrierea. Scopul principal al acestei cerințe - pentru a asigura furnizarea de valută pe piața valutară internă, un volum adecvat de Kazahstan la export, precum și pentru a preveni retragerea rezervelor valutare ale țării ca plată pentru psevdoimport.

Cerința specificată stabilită prin articolul 12 din Legea Republicii Kazahstan „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar“ (în continuare - Legea):

Repatrierea monedă națională și valută este creditată în conturi bancare în bănci autorizate

1) venituri în monedă locală și străină de la exportul de mărfuri (lucrări, servicii);

2) monedă națională și străină transferată de către un rezident în favoarea nerezidenților pentru plățile pentru importul de mărfuri (lucrări, servicii), în cazul neîndeplinirii sau îndeplinirii incompletă a obligațiilor unui nerezident.

În conformitate cu Regulamentul de bănci autorizate, și ramuri ale monitoarelor îndeplinirea cerințelor Băncii Naționale a repatrierii, contracte în valoare de mai mult de 50 de mii. USD.

Pe responsabilitatea rezident să îndeplinească cerințele perioadei de repatriere repatriere.

Perioada de repatriere - perioada cuprinsă între data și data veniturilor în valută de export în export sau de plată între data plății data de import și de import.

Repatrierea Termenul specificat contracte care necesită un număr de înregistrare a contractului - într-o declarație la numărul de cont al contractului prevăzut în anexa 1 la Regulamentul și contractele nu necesită numărul de cont - o declarație de formă arbitrară.

Rezident calculează în mod independent, perioada de repatriere, pe baza condițiilor de îndeplinire a obligațiilor care decurg din contractul părților (un exemplu al procedurii de calculare a duratei de repatriere este prevăzută în Anexa 2 din regulament).

La rândul său, repatrierea termenul poate fi modificat prin specificarea unui rezident în aplicarea oricărei forme de noul termen de repatriere în caz de:

- în cazul în care a declarat anterior, importator sau exportator perioadă de repatriere nu corespunde cu termenii și condițiile contractului și (sau) se calculează fără a lua în considerare legea;

- Disponibilitatea documentelor care dovedesc apariția unor circumstanțe care afectează termenii și condițiile de executare a obligațiilor în temeiul contractului părților (modificări și (sau) completări la contract, decizia unei autorități publice sau judiciar, arbitraj)

- de forță majoră care afectează schimbarea în termenii și condițiile de executare a obligațiilor de către părți în temeiul contractului.

În caz de forță majoră sau în absența deciziei unei autorități publice sau judiciar, condițiile de arbitraj de executare obligații nerezidente în temeiul contractului, perioada de repatriere se prelungește pentru o perioadă de cel mult trei ani.

Rezident, în cazul unor circumstanțe care afectează termenii și condițiile de executare a obligațiilor de către părți, trebuie să prezinte documentele justificative în înregistrarea contractului Bank.

Documentele se depun atunci când sunt disponibile cel târziu în ultima zi a lunii de expirare a repatrierii, în care valoarea pasivelor restante rezidente nerezidentă de mai mult de 50 de mii de dolari SUA.

În acest caz, nerespectarea condițiilor de repatriere nu este un motiv de refuz de către banca autorizată în efectuarea plății și (sau) de transfer de bani.

În cazul nerezident în documentele care confirmă extinderea repatrierii sau executarea obligațiilor nerezidenți în contract, banca autorizată trimite informațiile către Banca Națională.

sucursala Banca Națională, pe baza documentelor și a informațiilor furnizate de un rezident, are în vedere în acțiunile unui rezident al unei infracțiuni administrative sau dovezi de infracțiuni.

Legislația actuală a Republicii Kazahstan prevede răspunderea pentru neîndeplinirea cerințelor unui rezident al repatrierii valutei.

Astfel, articolul 213 din Codul penal al Republicii Kazahstan prevede răspunderea penală pentru eșecul de a returna o cantitate mare din străinătate, șeful unei organizații sau a unui întreprinzător individual în moneda internă și externă, să fie în conformitate cu legislația Republicii Kazahstan la transferul obligatoriu la conturi într-o bancă autorizată a Republicii Kazahstan.

Astfel, atunci când există dovezi de ramură infracțiuni penale a Băncii Naționale trimite informațiile la agențiile de aplicare a legii, în conformitate cu autoritatea lor stabilită de legile Republicii Kazahstan.

Articolul 187 din Republica Kazahstan Codul cu privire la contravențiile administrative prevede responsabilitatea administrativă pentru încălcarea cerințelor de repatriere a valutei naționale și străine.

Pentru a rezuma, trebuie remarcat faptul că aplicarea corectă a normelor stabilite de procedură pentru determinarea momentului de repatriere, care ia în considerare toate circumstanțele posibile care afectează performanța la timp a obligațiilor nerezidenților (în funcție de condițiile contractului economic extern), va contribui la evitarea importator sau exportator de riscuri asociate cu încălcarea cerințelor repatrierii.

Informații pregătit de către specialist principal - economist al operațiunilor valutare de control ramură Almaty a Băncii Naționale a Republicii Kazahstan Arman Dzhusupov.

Condiții generale de realizare a controlului monedei de import-export în Republica Kazahstan și rezidenții care primesc un număr de cont de contracte de export și import, aprobate de către Consiliul Băncii Naționale a Kazahstanului pe 24.02.12g. numărul 42

în conformitate cu Regulile, contractul - un contract de monedă care prevede exportul sau importul de mărfuri (lucrări, servicii)