profit Previziuni și pierdere

Acest plan, care reflectă sursele de finanțare preconizate și utilizarea acestora. Buget financiar include bugetele de cheltuieli de capital și fonduri ale organizației și pregătite pe baza raportului lor, împreună cu bilanțul de profit prognoza și prognoza pierdere.

Cheltuielile de capital.

Acesta definește ce a construi un termen lung de cumpărare sau de active. Informații referitoare la investiții pe termen lung, afectează bugetul de numerar, care afectează problemele legate de plata dobânzilor la credite, profit prognoza și pierdere, bilanțul proiectat, schimbarea soldul fondurilor în conturile de nivel și alte active pe termen lung.

În acest exemplu, este planificat să achiziționeze în echipamente Q2 în valoare de 24.300.

2. Fonduri bugetare (cash flow prognoză)

Platz este un încasările în numerar și plățile pentru perioada următoare. Se rezumă toate fluxurile ca urmare a operațiunilor planificate în toate fazele de formare a bugetului general. În general, acest buget indică soldul de închidere de așteptat în contul de numerar. Soldul de numerar foarte mare pe cont înseamnă că agenții nu au fost folosite cu cea mai mare eficiență posibilă. Nivelele coborâte pot indica faptul că organizația nu este în măsură să plătească datoriile curente.

Estimări (buget) fonduri este format din două părți:

1. primirea preconizată a fondurilor.

2. Plățile preconizate.

Pentru a determina venitul așteptat pentru perioada utilizând informațiile din bugetul de vânzări, datele de vânzări pe credit sau în numerar, cu privire la colectarea de fonduri în conturile de primit. De asemenea, planul de fluxul de fonduri din alte surse, cum ar fi vânzarea de acțiuni de active, credite posibil.

Suma plăților anticipate sunt luate dintr-o varietate de bugete actuale. În plus față de costurile de funcționare regulat fonduri pot fi utilizate pentru achiziționarea de echipamente și alte active, rambursarea creditelor și a altor datorii pe termen lung.

Prin estimări (buget) fonduri realizate două obiective:

1. Se afișează soldul de închidere pe contul de numerar, care este necesar pentru

completarea bilanțului previzional.

2. Perioadele sunt identificate excedent de resurse financiare sau lipsa lor.

În primul caz arată rolul bugetului pe tot parcursul ciclului de pregătire a bugetului general; în al doilea - valoarea ca instrument de gestionare a finanțelor.

a) Societatea urmărește să mențină un echilibru în numerar, la sfârșitul fiecărui trimestru, în valoare de nu mai puțin de 5.000 de ruble.

b) volumul de fonduri împrumutate vor fi multipli de 500 p.

c) rata% pentru credit - 20% pe an

g) împrumutarea de fonduri are loc la începutul trimestrului, și răscumpărarea - în trimestrul următor.