operațiuni de schimb valutar și licențierea tipurilor de operațiuni valutare și licențe - studopediya
Pentru tranzacțiile de schimb valutar includ tranzacții între entitățile de relații de schimb, legate de transferul de proprietate și alte drepturi de obiecte de valoare în valută, inclusiv tranzacțiile referitoare la utilizarea ca mijloc de plată în valută străină și a documentelor de plată în valută străină, precum și importul pe teritoriul vamal al România și de export de pe teritoriul vamal al valorilor valutare din România, moneda România și titluri de valoare naționale, transferurile internaționale de bani.
operațiunile de schimb valutar sunt împărțite în două tipuri:
Operațiuni curente - care vizează operațiunile comerciale de export-import (inclusiv furnizarea și primirea de plată amânată pentru o perioadă care nu depășește 90 de zile și împrumuturi financiare pentru o perioadă de cel mult 180 de zile), precum și pentru a asigura circulația fondurilor de schimb valutar ale cetățenilor care lucrează sau au reședința în străinătate (salarii, pensii, pensia alimentară, moștenire și alte transferuri, etc.).
Tranzacțiile în valută legate de circulația capitalului - investirea capitalului românesc în economiile străine, precum și importul de capital străin în țară (investiții directe și de portofoliu, remitențele la plata drepturilor de proprietate, darea și primirea unei amânări la plată pentru o perioadă mai mare de 90 de zile și împrumuturi financiare pentru mai mult 180 zile.
tranzacții valutare între rezidenți și nerezidenți efectuate fără restricții, cu excepția tranzacțiilor valutare pentru care pot fi stabilite limite de timp, în scopul de a preveni reducerea substanțială a rezervelor de aur, fluctuațiile bruște ale ratelor de schimb pentru România, și pentru a menține echilibrul de plată România.
Tranzacțiile în valută între rezidenți interzise, cu excepția:
1) transferul unei persoane fizice - valori de schimb valutar rezidente în România darul, România și subiectul (sau) municipalitate; dând valută valori soți și rude apropiate; Wills de valori monetare sau le obține prin dreptul de moștenire; achiziție și dispoziție de către o persoană fizică - rezident în scopul colectării bancnotelor și a monedelor individuale;
2) operațiuni asociate cu așezări în magazinele duty-free, precum și calcule ale vânzării de bunuri și prestarea de servicii pentru pasageri în traiectoria vehiculului în traficul internațional;
3) tranzacțiile între comisarii (agenți de avocați) și directori (directori directori) operațiunile de contracte expediere de mărfuri, transport și charter (charter) pentru furnizarea de servicii relevante, etc.
Nu există restricții se efectuează tranzacții valutare între rezidenți și băncile autorizate. Băncile autorizate - instituții de credit stabilite în conformitate cu legile din România și care au dreptul, pe baza licenței a operațiunilor bancare centrale bankaRumyniyaosuschestvlyat cu fonduri în valută străină, precum și care acționează pe teritoriul România, în conformitate cu licența Băncii Centrale a România sucursale ale instituțiilor de credit stabilite în conformitate cu legea statele străine au dreptul de a efectua operațiuni bancare cu fonduri în valută străină
Nerezidenții au dreptul de a-și exercita pe deplin între o transferurile în valută străină din conturile (depozite) din afara teritoriului România în conturile bancare (depozite bancare) în băncile autorizate sau conturi bancare (depozite bancare) în băncile autorizate pe conturi (depozite) în bănci din afara teritoriului România sau în băncile autorizate.
Tranzacțiile în valută între nerezidenți în România în moneda românească se efectuează prin conturi bancare (depozite bancare), deschise pe teritoriul România.
Cumpărarea și vânzarea de valută străină și cecuri (inclusiv cecuri de călătorie) a căror valoare nominală în valută străină, în România numai prin intermediul băncilor autorizate.
Rezidenții au dreptul de a transfera în conturile lor (depozite), deschise în bănci în afara teritoriului România, fondurile din conturile lor (depozite) în bănci autorizate sau alte conturilor lor (depozite), deschise la bănci în afara teritoriului România.
Import România valută și (sau) România valută și cecuri de călătorie, precum și titluri de valoare interne externe (sau) în formă de rezidenți documentare se efectuează fără restricții în conformitate cu cerința României reglementările vamale.
1. Atunci când importul simultană în România de către persoane fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți ai valută străină și (sau) moneda din România, precum și cecuri de călătorie, străine și (sau) valori mobiliare interne sub forma documentară, într-o sumă care depășește echivalentul a 10 000 dolari SUA, importate valută străină în numerar și (sau) moneda românească și cecuri de călătorie, străine și (sau) valori mobiliare interne în formă materializată vor fi declarate la autoritatea vamală prin depunerea unei declarații vamale scrise pentru suma integrală importate în numerar străine și cecuri (sau) România valută și de călătorie, precum și titluri de valoare interne externe (sau) sub formă de documentație.
2. Persoanele fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți au dreptul de a lua de valută din România, moneda românească, cecuri de călătorie, străine și (sau) titluri interne sub formă documentară, importate sau transferate în România anterior, sub rezerva cerințelor legislației vamale din România în limitele specificate în declarația vamală sau un alt document care să confirme importul sau transferul lor în România.
3. persoane fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți au dreptul la o sumă forfetară de export din valuta românească și (sau) moneda România în sumă egală cu echivalentul a 10 000 $ sau care depășesc această sumă. Nu este necesar să se supună autorității vamale a documentelor ce confirmă că moneda străină în numerar și ieșirea (sau) moneda românească a fost importată sau tradusă în România sau dobândite în România anterior.
La export lumpsum din România de persoane fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți ai valută străină și (sau) moneda România în sumă egală cu echivalentul a 3000 USD sau mai mare decât această sumă, ieșirea valută străină în numerar și (sau) moneda românească nu este sub rezerva declarației autorităților vamale (în plus față de echivalentul - care urmează să fie declarate autorităților vamale).
Pentru a efectua operațiuni de schimb valutar, instituțiile de credit trebuie să obțină o licență specială Băncii România. care sunt împărțite în trei tipuri:
a) o licență pentru a efectua operațiuni bancare (cu excepția atragerii de depozite de la persoane fizice) în ruble și valută străină;
b) licență pentru a atrage depozite de la persoane fizice în ruble și valută străină;
c) o licență generală - să efectueze toate tipurile de operațiuni bancare în ruble și valută străină, oferă sucursale deschise în străinătate și nerezidenți să achiziționeze acțiuni ale organizațiilor de credit.
Controlul 56. Moneda: scopul, funcțiile, actorii și puterile lor
Scopul controalelor valutare este de a asigura respectarea legislației valută în punerea în aplicare a operațiunilor de schimb valutar, protecția intereselor statului și pentru toate subiectele de relații monetare.
Principalele funcții de control Moneda:
1) determinarea conformității operațiunilor cu legislația în vigoare și a licențelor și autorizațiilor necesare;
2) verifică dacă rezidenții și nerezidenții din atribuțiile astfel cum sunt definite de legislația valutară;
3) verificarea validității plăților în valută străină;
4) verifică caracterul complet și obiectivitatea contabilității și raportarea tranzacțiilor și a operațiunilor de nerezidenți în valută în moneda din România.
Subiecții controlului de schimb în România este Guvernul Federației Ruse, organele și agenții controlului valutar.
Autoritățile de control valutar din România sunt Banca Centrală a Federației Ruse, agențiile federale (Serviciul Federal pentru Supraveghere Financiară și Buget, Serviciul Vamal Federal, Serviciul Fiscal Federal și alte agenții federale), autorizate de către Guvern.
agenții de control valută sunt bănci de raportare către Banca Centrală a Federației Ruse, stat Corporation „Banca pentru afaceri economice și externe (Vnesheconombank)“, precum și participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare, inclusiv registrul deținătorilor (înregistrării), răspunzătoare în fața autorității executive federale pentru valori mobiliare autorizate titluri de valoare, autoritățile vamale și autoritățile fiscale.
Tranzacțiile în valută Central bankRumyniyakontroliruet ale instituțiilor de credit și schimburi valutare.
Monitorizarea punerii în aplicare a operațiunilor valutare de către rezidenți și nerezidenți, care nu sunt instituții de credit sau schimburi valutare, efectuarea de competența organelor federale ale puterii executive, este un corp de agenți de control și de control de schimb valutar.
coordonarea PravitelstvoRumyniyaobespechivaet a activităților în domeniul controlului valutar al organelor federale ale puterii executive, este un organism de control valutar, precum și interacțiunea lor cu Banca Centrală a Federației Ruse, precum și interacțiunea participanților profesioniști la piața valorilor mobiliare, autoritățile vamale și fiscale ca agenți de control valută cu Banca Centrală a Federației Ruse.
banca centrală din România este responsabilă de interacțiunea cu alte organisme de control valutar, precum și autoritățile vamale și fiscale.
Băncile autorizate ca agenți de control al schimburilor valutare transmit autorităților vamale și fiscale pentru a-și îndeplini sarcinile lor ca agenți de informații de control de schimb valutar în măsura și în modul stabilit de Banca Centrală a Federației Ruse.
Autoritățile și agenții de control valută și funcționarii lor au dreptul de a:
1) efectuează verificarea respectării de către rezidenți și nerezidenți actelor legislative monedă din România, și a actelor de reglementare valutară;
2) să efectueze verificarea caracterului complet și acuratețea contabilității și raportării tranzacțiilor valutare ale rezidenților și nerezidenților;
3) să solicite și să primească documente și informații care sunt legate de tranzacțiile valutare, deschiderea și întreținerea conturilor [1]. Data limită de depunere a documentelor la solicitarea autorităților și a agenților de control monedă nu poate fi mai mică de șapte zile lucrătoare de la data solicitării.
4) emite ordine pentru a elimina încălcările actelor legislative moneda România, și a actelor de reglementare valutară;
5) se aplică legile stabilite de sancțiuni România pentru încălcarea actelor legislative monedă din România, și a actelor organelor de reglementare valută.
Agenți de control valutar are dreptul de a solicita prezentarea numai acele documente care sunt direct legate de operațiunile de schimb valutar.
Documentele prezentate la agenții de control valută în original sau sub formă de copii certificate în mod corespunzător. Când să efectueze tranzacții monetare sau deschiderea contului este doar o parte relevantă a documentului poate fi reprezentat extras certificat din acestea.
Băncile autorizate refuza tranzacțiile valutare în cazul documentelor sau prezentarea de documente false pentru a le non-fata-stabilite.
agenți de control valutar și funcționarii lor sunt obligați să:
1) monitorizează respectarea de către rezidenți și nerezidenți actelor legislative monedă din România, și a actelor de reglementare valutară;
2) să furnizeze informații autorităților de control valutar asupra tranzacțiilor valutare efectuate cu participarea lor la procedura stabilită prin actele legislative moneda din România, și a actelor organelor de reglementare valută;
3) să mențină în cadrul comercial, bancar și secret de serviciu.
Autoritățile și agenții de control valută și funcționarii lor poartă răspundere pentru funcțiile implicite, Legea federală, precum și pentru încălcarea drepturilor rezidenților și nerezidenților.
[1] Documentele (copii) referitoare la tranzacțiile valutare, deschiderea și întreținerea conturilor:
1) documentele de identificare a unui individ;
2) un document cu privire la înregistrarea de stat a unei persoane în calitate de întreprinzător individual;
3) documente care confirmă statutul de persoană juridică - nerezidenți, un document cu privire la înregistrarea de stat a persoanelor juridice - pentru rezidenți;
4) certificatul de înregistrare fiscală;
5) documente care confirmă dreptul persoanelor la imobiliare;
6) documente care confirmă dreptul nerezidenților pentru tranzacțiile în valută, conturi deschise (depozite), să emită și să extindă autoritățile din țara de reședință (înregistrare) non-rezident, nerezident în cazul primirii unui astfel de document prevăzut de legislația unui stat străin;
7) notificarea autorității fiscale la locul de înregistrare a rezident pentru a deschide un cont (depozit) în bănci în afara teritoriului România;
8) documentele de înregistrare în cazurile în care pre-înregistrare este prevăzută în conformitate cu prezenta lege federală;
9) documente (proiecte de documente), care constituie baza pentru efectuarea operațiunilor de schimb valutar, inclusiv contracte (acorduri, contracte), procuri, extrase din procesul-verbal al adunării generale sau a oricărui alt organ al conducerii entității juridice; documente care conțin informații cu privire la rezultatele licitației (în cazul în care a avut loc); documente care confirmă transferul de mărfuri (lucrări, servicii), informații și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv drepturi exclusive asupra acestora, acte ale organelor de stat;
10) documentele întocmite și emise de instituțiile de credit, inclusiv declarații bancare; documente care confirmă comiterea operațiunilor de schimb valutar;
11) declarațiile vamale, documentele care confirmă importul în România Moneda România, valută, și titluri de valoare externe și interne în formă materializată;
12) o tranzacție pașaport;
13) documente care confirmă că persoanele care sunt soți sau rude apropiate, inclusiv documentele emise de oficiile registrului de stare civilă (certificat de căsătorie, certificatul de naștere), care a intrat în vigoare o decizie judecătorească pentru a stabili faptul de familie sau de rudenie, despre adoptare (ordin de adoptare), de paternitate, precum și intrările în pașapoartele copiilor, soțul și alte documente cerute de legile din România.