nerezidentă eroare
Oficiul crimelor fiscale ale poliției din Moscova efectuează o investigație împotriva unui număr de companii legate de Hermitage Capital - una dintre cele mai mari fonduri de investiții occidentale care operează pe piața românească. Formal, anchetatorii interesat în încălcarea legilor fiscale. Cu toate acestea, participanții de pe piață cred că în cazul Ermitaj - începutul matura schemelor „gri“ de achiziție de acțiuni ale „Gazprom“, în punerea în aplicare a care a implicat cele mai mari companii de investitii din Romania si de Vest.
Investigarea în ceea ce privește o serie de companii românești asociate cu fondul de investitii Hermitage Capital, deține controlul infracțiunilor fiscale ale poliției din Moscova. Potrivit unui reprezentant al departamentului de poliție, ancheta a început în urmă cu șase luni. Aceste companii sunt interesate de anchetatori deoarece compania, obtinerea unui profit mare, a trimis-fondatorii săi - companii offshore înregistrate în Cipru. Profitând de Acordul dintre România și Cipru privind evitarea dublei impuneri, Societatea a plătit un impozit profit de 5%. Între timp, potrivit poliției, rata de impozitare ar trebui să fie de 15% - deci, prin lege, trebuie să plătească companiile străine care au un birou și reprezentanți în România.
Conform acestui document, 5 la sută impozitul pe dividendele plătite în cazul în care o companie străină investit în mod direct o sumă echivalentă cu 100 de mii de cel puțin $. În capitalul societății românești. În alte cazuri, taxa este plătită la rata de 10%. Cu toate acestea, după cum a declarat pentru Kommersant Director al Departamentului Fiscal și drepturile „clubului de investiții românesc“ Oleg Ponomarev, „atunci când o companie cipriotă, care își desfășoară activitatea vRumyniyacherez sediu permanent, aceste dispoziții nu se aplică și autoritățile fiscale au dreptul de a recalcula valoarea taxei reținute la rata de 15%.“ Astfel, potrivit expertului, „în cazul în care se dovedește că organizația nu a avut dreptul de a aplica rata de 5%, s-ar putea confrunta cu o amendă în mărime de 20% din valoarea taxei care urmează să fie transferate către, și de gestionare a societății poate fi urmărită penal.“
Cu toate acestea, pentru a dovedi faptul plății incomplete a taxelor va fi dificilă din cauza lipsei unor reguli clare ale legislației românești de rezidență fiscală. Potrivit fostului șef al Federal Piețele financiare Serviciul Oleg Vyugin, „mulți brokeri face oferte cu valori mobiliare din România în numele clienților străini în favoarea companiilor offshore“.
acționarii străini de „Gazprom“, care au dobândit acțiuni de monopol la liberalizarea pieței, nu poate fi siguri că situația nu va afecta interesele lor. „Nu există nici o certitudine că autoritățile nu au venit la alte companii“, - a declarat Dl. Cherepanov. Și în conformitate cu un reprezentant al uneia dintre cele mai mari companii de management din România, situația cu Ermitaj - întrebarea nu este schemele de „gri“ și participarea fondurilor speculative de Vest pe piața românească. „Dacă acesta este cazul va fi continuată, pentru piața de capital românească va fi o lovitură serioasă“, - a declarat șeful unei bănci importante de investiții românești.