încasările în numerar și soldurile medii de numerar din contul curent al întreprinderii pentru i

Conform prognozei pentru a 2-a veniturilor jumătate de an, planificate în valoare de 56617000000. P.

Suma posibilă contribuție (DS) în a 2-a repriză poate fi calculat prin formula:

în cazul în care: PV - proiectat venituri;

SODSR - sold mediu pe contul curent pentru ultima perioadă;

PV - venituri reale în perioada precedentă.

Valoarea medie a fondurilor în contul curent este egal cu 7800000000. P. împărțit în 6 luni = 1774000000. p.

Apoi, valoarea contribuției posibile va fi:

În practică străină de management financiar și de a aplica modele mai sofisticate pentru a determina echilibrul optim și maxim de numerar, care sunt utilizate în cazurile în care, din cauza incertitudinii viitoarelor încasări de plăți și a planului de cheltuieli nu pot fi dezvoltate în contextul lunar.

Astfel, în conformitate cu modelul soldurilor de numerar Baumol pentru perioada următoare este determinată după cum urmează:

A) un sold minim de numerar ar trebui să fie zero;

B) reziduul optim (și maxim) se calculează cu formula:

în cazul în care doamnele - echilibrul optim al fondurilor în perioada planificată;

Fk - valoarea medie a costurilor de service-o singură operațiune, cu investiții financiare pe termen scurt;

Oda - fluxul total de fonduri în perioada planificată;

SPkfv - rata dobânzii investițiilor financiare pe termen scurt în perioada planificată (exprimată ca fracție zecimală).

B) soldul mediu al activelor în numerar, în conformitate cu acest model este planificat ca o jumătate optimă (maximă).

Conform modelului soldurilor de active monetare Miller -Orra pe perioada planificată este determinată după cum urmează:

A) minime a activelor bilantiere de numerar primite în dimensiunea lor, perioada de raportare a rezervelor minime obligatorii (această valoare trebuie să fie mai mare decât zero;

B) Echilibrul optim al activelor monetare se calculează cu ajutorul formulei:

în cazul în care: a dat - valoarea maximă a abaterii de la medii a activelor monetare în perioada de raportare.

B) soldul maxim al activelor monetare în conformitate cu acest model, luată de trei ori valoarea optimă;

D) soldul mediu al activelor financiare se calculează ca medie aritmetică între soldul maxim al activelor în numerar și minime.

cash management tactica, de asemenea, asociate cu anuități, sau înlocuirea unei livrări anumită valoare unică.

Anuitate un fel de flux de numerar, care încasările efectuate în aceleași perioade - aceeași mărime.

o cantitate mai mare decât plata o singură dată pentru o cantitate mai mică a întreprinderii poate fi profitabil să plătească rate egale peste un număr de ani. Pentru a rezolva problema, ce să aleagă să plătească mai mult, dar mai mult de o dată, dar mai mică sau egală cu valoarea calculată a unei plăți unice (valoarea actualizată a plăților de închiriere), care nu aduce compania la o pierdere. Se calculează după cum urmează: