în loc de factoring de credit
Aproape orice companie se confruntă vreodată un deficit de capital de lucru. Soluția la această problemă este fie un împrumut bancar garantat de proprietate, sau încheierea contractului de factoring bancar (companie specializata), adică, finanțarea în concesiune a cerințelor datoriei dreapta. Factoring-ul este întotdeauna mai scump decât un împrumut bancar, dar du-te companiei pentru ea, așa cum anume știu că cea mai mare parte a banilor vor primi imediat după livrarea mărfurilor către clienții lor.
Finanțarea în concesiune a dreptului de a cere în țara noastră este guvernată de regulile din capitolul 43 din Codul civil. contract de factoring clasic reprezintă următoarea schemă. Furnizorul livrează bunurile către cumpărător prin contract cu plata amânată. Pentru a nu să aștepte, când va fi plătit pentru mărfurile, furnizorul încheie un contract de factoring, care acționează ca un client. O bancă sau o organizație specializată - factor - transferă fondurile (până la 90 la suta din costul de livrare) la client, în loc de a obține dreptul de a cere de la cumpărător să plătească datoria. Bond în acest caz, nici o taxă. La încheierea contractului va notifica cumpărătorul debitorului, care este în termenul de livrare specificată a contractului de a plăti pentru bunuri factor.
În acest moment avem două tipuri de factoring - recurs și fără recurs. Atunci când responsabilitatea de factoring recurge la plata rambursa rămâne pe client. factoring Recurgerea potrivit pentru companiile care au încredere în clienții lor și, prin urmare, nu există niciun motiv să plătească o taxă mai mare pentru servicii suplimentare. factoring fără recurs, pe de altă parte, se caracterizează prin faptul că factorul își asumă pe deplin toate riscurile asociate cu rambursarea creanței.
Tehnologia și avantajele de factoring
Unul dintre principalele avantaje ale factoring comparativ cu împrumut pe termen scurt care împrumutul este acordat pentru o anumită sumă, în timp ce, intră într-un contract de factoring, compania furnizoare poate obține mai mult și mai mult sumă, reprezentând doar banca facturile pentru transportul de mărfuri, în contul -faktury și contracte cu clienții. Astfel, valoarea de finanțare nu sunt definite în prealabil și se datorează cifra de afaceri a furnizorului.
Înainte de a intra într-un agent financiar acord de factoring evaluează volumul ofertei și numărul de debitori ale căror datorii compania vrea să transmită la serviciu. Cu cât cantitatea de finanțare, cu atât mai mare factor de profit și mai avantajoase pentru furnizorul de companie de factoring.
Agentul financiar menține o listă a clienților a căror creanțe este gata să finanțeze. La urma urmei, să plătească înapoi factorul de bani trebuie să găsească mai întâi, cât de încredere un anumit cumpărător. Pentru fiecare client poate fi setat o dimensiune a finanțării. De exemplu, pentru mai fiabile - 90 la suta mai - 65 la suta.
Apropo, informațiile cu privire la solvabilitatea cumpărătorilor, care dă factor este foarte important pentru furnizor. Acesta este un alt avantaj, din cauza care companiile sunt adesea ezită să intre într-un contract de factoring. Evaluarea exactă a solvabilității cumpărătorului-furnizor va permite companiei să aleagă politica dreptul de a lucra cu el și ca urmare a încheierii unui acord cu privire la condițiile cele mai favorabile. Mai mult decât atât, atunci când factoring recurs, furnizorul trebuie să evalueze în mod clar riscurile pe care cumpărătorul (debitorul) nu plătește agentul financiar. Și, prin urmare, în cazul fiabilitate scăzută a cumpărătorului până la data numit pregătește bani pentru a face calcule pentru o companie bancar sau factoring.
„Semnarea contractului de factoring, compania furnizoare poate obține mai mult și mai mult sumă, reprezentând banca numai facturile pentru transportul de mărfuri, facturi și contracte cu clienții“
Spre deosebire de un împrumut, pe lângă furnizarea de agenți financiari fonduri în conformitate cu acordul de factoring ofera companiilor o gamă largă de servicii, inclusiv de lucru cu debitorii, informații și servicii analitice, de asigurare de risc, etc. Un alt plus: .. Nu au nevoie de o istorie de credit pentru a încheia un acord de factoring.
Limitări și probleme de factoring
Trebuie remarcat faptul că, în practică, nu fiecare companie furnizor se poate baza pe factoring de finanțare, totul va depinde de vârsta societății, stabilitatea perspectivele sale de dezvoltare a afacerilor sale și. factori de multe ori să acorde o atenție la prețul tranzacției. Ca de obicei, de preferință, se pare medie de aur. Cantități mici pentru a deservi neprofitabile - ele nu vor da un factor de profit special. Un contracte mari - este un risc mare, deoarece cumpărătorul nu poate plăti datoriile.
În plus, pentru fiecare client stabilește un factor limită de finanțare. El de obicei, nu depășește 70-80 la sută din media veniturilor lunare acesta. De asemenea, unii dintre factorii care iau menținerea numai acele livrări pentru care perioada de amânare la plată să nu depășească 90 de zile (în cazuri extreme - 120). O astfel de restricție este în orice agent financiar - cum ar fi bănci și companii specializate. Uneori, o finanțare furnizor invocate cerințe suplimentare. De exemplu, datoria debitorului, acceptat pentru serviciu, nu ar trebui să fie mai mult de 15 la suta din totalul creanțelor. Această cerință permite factorul de protecție a datoriei non-standard, printre care pot fi simulată.
Există și alte probleme asociate cu contractul de factoring. Pot să apară dificultăți în organizarea procesului fluxului de lucru, de exemplu, din cauza mari ramuri ale geografiei. Din același motiv, poate servi ca un refuz de a finanța ca factor nu poate deservi creanțele în regiuni. Uneori, clienții se confruntă cu reticența unor debitori de a lucra la factoring. Destul de des, este dificil să se calculeze costurile datorate complexitatea planurilor tarifare ale unor factori. În cele din urmă, inspectorii fiscali se confruntă cu un interes crescut în factoring tranzacții *.