facturi de procesare a comenzilor - 1C 8

Trimitere e-mail

Ordinea Facturarea

Descrierea mărfurilor de pe factură pentru plata în avans

În „1C: Contabilitate 8“ suportă ambele tipuri de reflecție de mărfuri. Să luăm în considerare modul în care.

Opțiunea 1. Acordul prevede definirea specificațiilor produsului după plata anticipată. Factura pentru a avansa suficient pentru a retrage un produs de nume generalizate (grup de produse).

În acest caz, vânzătorul trebuie să fie sub forma unui contract cu contractantul pentru a finaliza recuzita generalizate descrierea mărfurilor la factură pentru plata în avans (vezi. Fig. 1).

Când primiți o pre-plată de la cumpărător la vânzător nu ar trebui să fie de umplere recuzită de cont la plata pentru documentul de plată relevant (fig. 2), chiar dacă un astfel de cont în baza de date de informații disponibile.

Valoarea coloanei 1 a facturii pentru plata în avans, în caz de neplată este o denumire comună a nomenclaturii contractului cu contractantul (fig. 3).

Opțiunea 2. Acordul prevede o livrare de o singură dată de mărfuri. Pre-plata se face în conformitate cu caietul de sarcini aprobat. Factura pentru plata în avans este derivat numele tuturor mărfurilor.

În acest caz, vânzătorul folosind documentul factură privind dobânditor de plată emite o factură, care face obiectul unei specificații convenite.

Când primiți o pre-plată către vânzător este necesar elemente de recuzită de cont pentru plata documentului de plată corespunzătoare (ordin de plată care intră (fig. 4), ordinele de plată cu privire la primirea de fonduri, ordin de numerar) pentru a furniza un link către un document în contul de plăți către cumpărător.

Valoarea coloanei 1 a facturii pentru plata în avans, în caz de incapacitate de plată va varia în funcție de factura cumpărătorului.

Dacă este necesar, detalii ale contului de a plăti, puteți specifica de mână direct sub formă de procesare înregistrare a facturilor pentru plata în avans.

În practică, există situații în care, indiferent de motiv, caietul de sarcini al mărfurilor, care este necesar să se indice în factura pentru plata în avans nu se potrivește cu ceea ce este specificat în factură către cumpărător. Pentru astfel de situații, un mod de umplere a listei (BOM) cu mâna direct sub forma facturilor (in avans), create de procesare a facturilor de înregistrare pe avans (fig. 5).

• să identifice elementele individuale din produse cu rate diferite;
• indică o descriere generalizată a mărfurilor, ci de a aplica cota de impozitare de 18/118.

În „1C: Contabilitate 8“ prima opțiune este realizată prin specificarea ratelor de impozitare pentru fiecare element al facturii și decriptarea de plată de intrare sub forma unei liste (Figura 6) ..

În cazul în care mărfurile plătite cu titlu provizoriu impozitate la rate diferite și nu se cunoaște dinainte de specificația lor, atunci când completarea câmpului generalizată descrierea mărfurilor la factură o formă în avans a contractului cu contrapartea trebuie să specifice trimiterea la intrarea directorului Intervalul ratei de impozitare de 18%.

Termenul de facturare pentru plata în avans

În conformitate cu normele generale prevăzute la alineatul 3 al articolului 168 din Codul fiscal, vânzătorul trebuie să pună factura de client pentru suma de plată în avans (integral sau parțial), în termen de cinci zile calendaristice de la primirea acestuia.

În acest pre-plată suma se determină ca diferența dintre plata și valoarea expediate în luna bunuri (servicii) primite în luna corespunzătoare.

Potrivit unor experți, Ministerul român al poziției Finanțelor cu privire la calendarul de facturare pentru plata în avans este disputată. practică relevantă vine din faptul că plățile nu pot fi considerate ca avansuri în cazul în care plata și transportul de mărfuri a avut loc în aceeași perioadă fiscală. Deoarece perioada de impozitare pentru TVA-ul este considerat a fi trimestru (Art. 163 din Codul fiscal), apoi pe avansurile primite în trimestrul în care mărfurile livrate (lucrări executate, serviciile prestate), factura nu trebuie să expună vânzătorului.

În „1C: Contabilitate 8“ facturi de variabilitate de facturare acceptate pentru plata în avans. Ordinea de descărcare poate fi stabilită atât pentru organizație ca întreg și pentru un anumit contract cu contractantul.

Pentru organizarea întregii proceduri de înregistrare a facturilor pentru plata în avans este stabilită în aceeași filă popi formulare registrul TVA de introducere de date organizațiile de politică contabilă.

În cazul în care proprietățile unui contract cu o contraparte se specifică altfel, atunci când selectați facturile Registrul pentru avansuri întotdeauna la primirea plății în avans atunci când se utilizează facturi în timpul procesării înregistrării postpaid vor fi create pentru fiecare dintre sumele primite în avans o factură. Excepțiile sunt plata în avans, care a pornit în ziua primirii lor. În astfel de sume au primit o factură pentru procesarea plata în avans sunt create.

În cazul în care o organizație dorește să urmeze explicațiile Ministerului Finanțelor din România, setările de politică de cont, trebuie să specificați opțiunea de a nu înregistra facturi pentru avansuri, credite returnate în termen de cinci zile calendaristice.

A patra opțiune este proiectat pentru organizațiile care sunt gata să se confrunte cu eventualele pretenții ale autorităților fiscale în ceea ce privește condițiile de facturare pentru plata în avans.

În cazul plății în avans pentru aceste bunuri (lucrări, servicii), aceste organizații au dreptul de a determina timpul bazei de impozitare ca în ziua de expediere (de transfer) de mărfuri (lucrări, servicii).

În acest grevare este prezența contabilă separată a tranzacțiilor și valoarea taxei pentru bunurile achiziționate (lucrări, servicii), inclusiv active fixe și active necorporale, drepturi de proprietate, care sunt utilizate pentru producerea de bunuri (lucrări, servicii), ciclu lung de producție, din alte operațiuni.

Parametrii implicite stabilite în ordinea politicii contabile se aplică tuturor plăților în avans primite de la clienți.

În cazul în care un contract cu un anumit cumpărător are caracteristici asociate cu natura activităților care afectează procedura de emitere a facturilor pentru plăți anticipate, puteți seta ordinea de formare a facturii individuale pentru plata în avans pentru acest contract.

Pentru a face acest lucru sub forma unui contract cu o contraparte debifează facturi Registrul într-un mod compatibil cu politicile contabile și alege ordinea de înregistrare a facturilor în conformitate cu avansuri contractuale (Fig. 7).

Numele companiei din factura

Se folosește numele complet, dar puteți alege un nume abreviat sau completă (fig. 8) pentru a afișa formele tipărite ale documentelor primare și rapoarte pentru imprimarea rapoartelor reglementate.

Factura de facturare pentru plata în avans

Extras factură pentru plata în avans făcută prin intermediul unui document eliberat de factură. Acesta poate fi creat manual pe baza documentului de plată, care este înregistrată în baza de date a cererilor primite de către cumpărător gratuit, ci să recurgă la această metodă trebuie să numai în cazuri excepționale. Dezvoltatorii de program sunt încurajați să utilizeze facturile de procesare Registrul pentru plata în avans.

prelucrarea datelor poate fi efectuată fie pentru o zi sau pentru o perioadă, în funcție de perioada în care factura trebuie să fie emisă către cumpărător. Prelucrarea Înregistrarea facturilor pe avans vă permite să creați documente factură emise în avans automat, în conformitate cu procedura de înregistrare stabilită în opțiunile de politică de contabilitate și contractul cu contrapartea. De exemplu, în cazul în politicile contabile sau contractul prevede că facturile nu sunt generate în cazul în care un avans creditat pentru ceva timp, atunci când procesarea documentelor factură emise sunt doar acele avansuri care nu au fost compensate și data primirii plății în avans A trecut termenul prevăzut (Fig. 9).

Dacă data emiterii facturii pentru plata în avans depășește data la care factura trebuie să fie emisă, linia de date privind plata în avans este evidențiată în roșu. Pentru a elimina încălcarea, trebuie să modificați manual data de descărcare (înregistrare) a facturii.

Plata și executarea obligațiilor în temeiul contractului poate avea loc într-o zi. În acest caz, o factură pentru tratamentul în avans creează, indiferent de ordinea facturilor de înregistrare avansuri.

În realizarea documentului privind valoarea taxei generate de intrare contabil în contul de debit 76.AV TVA la avansuri și plăți anticipate și conturi de credit 68.02 Taxa pe valoarea adăugată. În acest caz, data de publicare este data documentului. În acest sens, atragem atenția asupra aplicării special a normelor de „5 zile“. Vă reamintim că aceasta se aplică numai în perioada de facturare (transmitere) a facturii către cumpărător (a nu se confunda cu data de preparare (extract) a facturii, care este indicată în coloana 1). În „1C: Contabilitate 8“ în factura de înregistrare pentru plata în avans primite în cursul perioadei fiscale, data întocmirii facturii (data facturii documentului emis), în mod implicit, în conformitate cu recomandările Ministerului român al Finanțelor se consideră atribuită în ultima zi a perioadei, în cursul căreia factura trebuie să fie emisă către cumpărător.

Cu toate acestea, în cazul în care avansul a intrat în ultimele zile ale perioadei fiscale, regula de „cinci zile calendaristice“ este ignorat, și a primit avansuri facturarea în mod automat cu data care se încadrează în ultima zi a perioadei.

Acest lucru se datorează faptului că valoarea TVA-ului în jos de plată trebuie să fie luate în considerare în calculul impozitului pe venit în perioada de la primirea acesteia.

În concluzie, observăm că pentru desfășurarea facturilor în conformitate cu noile norme, clarificarea Finanțelor și Serviciului Fiscal Federal al utilizatorilor România Romania „1C: Contabilitate 8“ este necesar să se actualizeze configurația eșantionului „Enterprise Accounting“ pentru a elibera 1.6.16.