Factoring - care este de a înțelege conceptul în termeni simpli

Factoringul poate fi atribuită unui număr de concepte, nu este ușor de înțeles pentru un public larg. Definițiile date fenomenului în literatura de specialitate abundă. Ce este factoringul? Folosind un limbaj care este utilizat în literatura economică, avem următoarea definiție: factoring - o opțiune de creditare în relațiile comerciale care implică transferul de datorii terțe părți ale debitorului existente înainte de a companiei sale de aprovizionare.

Parse conceptul în termeni simpli

Dacă traducem terminologia economică mai ușor de înțeles pentru limba nespecialist și să definească factoring în termeni simpli, că acest concept este notat afacere care implică trei părți: creditorul, debitorul, și mediator. Cel mai adesea, un astfel de sistem este utilizat în mediul antreprenorilor.

Pentru factoring a devenit mai clar, să ne întoarcem la exemplul evident. Să presupunem că există un cumpărător care este dispus să cumpere de la vânzător de bunuri sau serviciu, dar necesită o întârziere a plăților. Vânzătorul este de acord să vândă un produs sau un serviciu, dar versiunea de întârziere a lui nu sunt foarte fericit, pentru că el a fost îngrijorat de a fi plătit pentru bunurile lor, și care să permită amânarea plăților, nu are încredere în faptul că acestea sunt încă să fie făcute. Situația ajută la rezolvarea companie-factor, datorită căruia cumpărătorul primește ragazul dorit, iar vânzătorul - o parte semnificativă din suma de a rambursa costul bunurilor achiziționate de către cumpărător. Beneficiul companie de factoring este de a face un profit din fiecare tranzacție prin furnizarea de o comisie.

În cazul în care debitorul este în imposibilitatea de a rambursa la timp datoria sau vânzătorul înainte de termenul limită nevoie de bani, varianta de achiziție a companiei de factoring datorii existente.

din istorie

Cele mai multe dintre cercetatorii implicati in studiul istoriei economice, tind să creadă că originea sa a fost de factoring în secolul al 17-lea cu fondarea britanic „Casa de factori.“ Cuvântul „Factoringul“ are rădăcini în engleză, și cel mai aproape de conceptul de „mediere“.

La sfârșitul secolului al 19-lea a fost marcat de o creștere semnificativă a numărului de companii de factoring. Acest lucru se datorează dezvoltării rapide a afacerilor private în Statele Unite. Cu toate acestea, factoring, în sensul modern a început să se dezvolte numai cu anii '50 ai secolului al 20-lea.

tipuri de factoring

operațiunile de factoring sunt clasificate în funcție de numărul de membri implicați în tranzacție, opțiunile de daune și alte caracteristici ale comerțului de proiectare. Cel mai adesea puteți găsi următoarele tipuri de factoring, acestea sunt împărțite în funcție de următoarele principii:

1. Regresie. În cazul în care contractul dintre firmă-factor și vânzătorul a oferit o clauză care să ateste că, în caz de insolvabilitate a debitorului este obligat să compenseze vânzătorului niște bani, această opțiune se numește factoring cu recurs. În situația, în cazul în care firma factorul își asumă riscuri și nu se va pune o cerere de daune-interese de către vânzător, avem de a face cu factoring fără recurs.

2. interior sau exterior. Acest tip de factoring factoring ca un sistem închis prevede următoarele acțiuni în vânzarea drepturilor la datoria: vânzătorul de bunuri sau servicii funcționează numai cu firma-factor în ordinea bilaterală, cumpărătorul nu este implicat în nici un fel. Eligibilitatea pentru datoriile vândute de factor, vânzătorul primește banii lor (până la 95% din valoarea creditului). Și după calcularea cumpărător la vânzător, vânzătorul este un factor de transfer de întreaga valoare a datoriei. El însuși primește procentul rămas, care se deduce din valoarea comisionului. Când este vorba de a deschide factoring, acest tip de factoring presupune afacere cu trei căi. Aceasta este, cumpărătorul primește bunurile de la vânzător, și revine factorului taxei.

3. directă sau reciprocă. În cazul în care tranzacția este implicat un singur mediator, există o factoring directă. În cazul în care medierea a doi factori care apare cel mai frecvent în cursul tranzacțiilor cu firme străine, în cazul în care factorul este în țară a unei companii de factoring străină, atunci această afacere este una-factoring.

4. Există, de asemenea, factoring tranzacție în ceea ce privește prezența lor sau de planificare a datoriei. În cazul în care există deja datoria, tranzacția de factoring va fi numit reale. În cazul în care tranzacția de factoring este planificat numai și este legată de operațiunile viitoare, este numit consensual.

Spre deosebire de factoring de credit

Poate fi numit de factoring de împrumut? Este posibil, dar, spre deosebire de factoring este în detaliu:

• Factori care oferă credite clienților, maximum șase luni, pentru sume mici de bani, în timp ce creditarea implică asigurarea clientului cu o cantitate mare pentru perioade lungi de timp;

• În cazul de factoring vânzătorul primește de la factorul din suma totală, de obicei, o mare parte din datoria cumpărătorului. Suma rămasă se transferă numai după rambursarea integrală a datoriei de către cumpărător. Dacă a fost un împrumut, suma nu va fi împărțit în părți și a fost plătit inițial integral;

• Factoring, în contrast cu creditul nu înseamnă gaj;

• Pentru a efectua o tranzacție de factoring este suficientă pentru a oferi o factură și conosament. În scopul de a obține de credit, este necesar pachetul de documente;

• La primirea beneficiarului creditului, iar debitorul este într-o situație de a face cu ajutorul factoring beneficiarului și debitor - o altă companie.

Eficiența de factoring pentru întreprinderi

Un avantaj inestimabil de factoring - este abilitatea de a elimina întârzierile în desfășurarea activității în plata bunurilor și serviciilor. Factori Firmele permit clienților săi să primească rate în cel mai scurt timp posibil și, astfel, să fie de succes pe piață, fără să se oprească sau decelerarea activitățile sale.

Particularitatea factoring românesc - o comisie destul de mare de până la 20% din valoarea totală a mărfurilor, astfel încât nu putem spune că de factoring este o opțiune foarte popular pentru antreprenori. Cu toate acestea, există situații în care utilizarea de factoring este foarte potrivită. De exemplu, în cazul în care compania decide să meargă la nivelul următor și au nevoie de finanțare pentru extinderea activităților sale.

Rezumând, se poate observa că factoring - o opțiune de credit necesar și destul de convenabil, care este o utilizare rezonabilă a acesteia poate ajuta cu adevărat în procesul de a face afaceri.