Controalele de schimb în cifra de afaceri de bază non-comerciale - studopediya

Legea federală „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“ - piesa principală a legislației care reglementează operațiunile valutare din România, inclusiv procedura pentru mutarea valută și titluri de valoare în formă materializată (articolul 15).

VRumyniyainostrannoy importul de valută și moneda Federației Ruse, cecuri de călătorie, titluri de valoare externe și interne în formă documentară se efectuează de către rezidenți și nerezidenți fără restricții care fac obiectul cerințelor legislației vamale din România.

Simultane de import vRumyniyafizicheskimi persoane - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți de valută și moneda Federației Ruse, cecuri de călătorie, titluri de valoare externe și interne în formă documentară într-o cantitate ce depășește echivalentul a 10.000 dolari SUA, importate valută străină în numerar și valută Federația Rusă, călătorilor cecuri, titluri de valoare străine și interne în formă materializată vor fi declarate la autoritatea vamală prin depunerea unei declarații vamale scrise pentru întreaga cantitate de valută străină în numerar importate și moneda F, cecuri de călătorie, valorile mobiliare externe și interne în formă documentară.

Persoane fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți au dreptul de a exporta izRumyniyainostrannuyu valută, moneda rusă, cecuri de călătorie, valori mobiliare străine și autohtone sub formă documentară, importate sau transferate către Federația Rusă, sub rezerva cerințelor limitelor vamale zakonodatelstvaRumyniyav specificate în declarația vamală sau altul anterior documente care confirmă importul sau transferul lor în Federația Rusă.

Persoane fizice - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți au dreptul la o sumă forfetară pentru a scoate valută străină și izRumyniyanalichnuyu valyutuRumyniyav o sumă egală cu echivalentul a 10 000 $ sau care depășesc această sumă. Nu este necesar să se supună autorității vamale a documentelor ce confirmă că ieșirea numerar în valută străină și valyutaRumyniyabyla importate sau traduse vRumyniyalibo achiziționate în Rusia anterior.

La lumpsum export izRumyniyafizicheskimi persoane - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți ai numerar în valută străină și valyutyRumyniyav o sumă egală cu echivalentul a 3000 USD sau mai mare decât această sumă, ieșirea valută străină în numerar și valyutaRumyniyane care urmează să fie declarate autorității vamale.

La forfetare de export izRumyniyafizicheskimi persoane - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți ai numerar în valută străină și suma valyutyRumyniyav ce depășește echivalentul a 3000 dolari SUA exportate în numerar valută străină și declarația valyutaRumyniyapodlezhit autorității vamale prin depunerea unei declarații vamale scrise pentru suma totală de valută străină în numerar exportate și moneda Federația rusă.

La lumpsum export izRumyniyafizicheskimi persoane - rezidenți și persoane fizice - nerezidenți a cecurilor de călătorie într-o cantitate ce depășește echivalentul a 10.000 dolari SUA, cecuri de călătorie exportate trebuie să fie declarate la autoritatea vamală prin depunerea unei declarații vamale scrise.

Recalcularea valută, rusă, cecuri de călătorie, valori mobiliare străine și interne în formă materializată în dolari SUA la cursul oficial stabilit de Banca Centrală a România la data declarației autorității vamale. În scopul declarației autorității vamale externe și (sau) titluri interne sub forma documentară este acceptată:

1) titluri de capital - valoarea nominală a titlurilor de valoare;

2) pentru alte valori mobiliare care atestă dreptul de a primi valută străină valyutyRumyniyaili, - suma corespunzătoare în valută străină valyuteRumyniyaili, dreptul la care este certificat de securitate menționat.

Circulația persoanelor fizice în numerar valyutyRumyniyacherez frontierelor vamale interne între statele membre ale uniunii vamale este reglementată de următoarele reglementări:

În conformitate cu articolul 7 din acordul menționat anterior, circulația monedelor străine și naționale ale membrului Uniunii vamal prevede prin frontiera lor vamal intern se efectuează fără restricții. Cu toate acestea, articolul 8 din acord pentru fiecare stat membru al Uniunii vamale își păstrează dreptul de a stabili, în cazul unui echilibru critic al altor plăți normale maxime la export de pe teritoriul vamal al uneia valute și monedele țărilor terțe, care este resortisant al statului de stabilire a unei norme.

Procedura existentă pentru mișcarea de valută străină de către persoanele fizice implică, pe de o parte, consolidarea controlului asupra circulației sume mari de valută străină, iar pe de altă parte - destinate simplificării vămuirii de valută străină importate de către cetățeni în scopuri personale.

Importul de valută străină și valori mobiliare străine sub forma documentară se efectuează de către rezidenți și nerezidenți (persoane juridice și fizice), fără restricții, dar în conformitate cu cerințele legislației vamale a Federației Ruse.

În caz de încălcare a ordinului de circulație a persoanelor fizice în valută străină și valori mobiliare străine în formă materializată ultimul subiect privind restituirile la export în depozit territoriyuRumyniyaili autorității vamale pe formularul de primire TS-21 pentru până la 2 luni. Tratamentul Motivat al persoanei fizice în perioada de valabilitate autoritatea vamală poate fi extinsă până la 4 luni. După această perioadă, moneda nerevendicate poate fi adresată proprietatea federală.

Toate restricțiile stabilite privind exportul de valută străină nu se aplică posesorilor de carduri de plastic și cecuri de călătorie.

Ultima direcție a controalelor de schimb valutar din cifra de afaceri non-comerciale - este controlul valutar asupra circulației persoanelor juridice (rezidenți) metale prețioase și pietre prețioase, pentru care a păstrat un control strict de stat.

Potrivit Legea federală „Cu privire la metale prețioase și pietre prețioase“, pentru a stabili proceduri speciale de control vamal asupra mișcării peste frontiera vamală a metalelor prețioase și pietre prețioase se referă la o formă de reglementare guvernamentală.

Mutați metale prețioase și pietre peste frontiera vamală a România, în conformitate cu legislația România, iar în unele cazuri, se poate face numai pe baza unor decizii speciale ale Președintelui Federației Ruse, și anume:

- importul și exportul de diamante brute și diamante șlefuite;

- importul și exportul de izotopi radioactivi și stabile de metale prețioase și produse pe bază de acestea;

- importul în teritoriul zonelor economice speciale și zonele vamale libere și antrepozite libere, de export din aceste teritorii metale și pietre prețioase;

- exportul de metale și pietre prețioase, care vin în condițiile acordurilor de împărțire a producției în proprietate investitorului.

Importul de metale prețioase pe teritoriul României, organizații și persoane fizice se efectuează fără restricții cantitative și licențe. Nu pot fi exportate din deșeuri România și resturi, minereuri și concentrate de metale prețioase și metale prețioase netratate.

Mai ales metalele prețioase și exportul geme impuse de legislația românească, pot fi reprezentate ca tabelul. 5.4.

Licență pe baza căreia exportul, emis de Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului al Federației Ruse. Este o bază trimestrial Ministerului finansovRumyniyasvedeniya emit permise. La rândul său, Serviciul Vamal Federal va transmite trimestrial informații cu privire la exporturile efective.

Mai ales exportul de pietre prețioase și metale prețioase

Eliminarea ministerului pe baza licenței în cota stabilită de Finanțe

Licența de export pe baza ministerului fără restricții cantitative

Exportul fără restricții cantitative și licențe

Export este interzisă, cu excepția exportului pentru prelucrarea și importul de produse prelucrate

Eliminarea certificatului bazat pe compoziția chimică și concluzia Ministerului Finanțelor și Ministerul Industriei

Netratate platină și grupa platinei metale (numai în formă rafinată de lingouri, plăci, pudră și granule)

aur Netratate și argint (doar în formă rafinată de lingouri, plăci, pudră și granule și este utilizat pentru coinage)

metale prețioase sub formă de mărfuri și produse

Deșeuri și resturi de metale prețioase

Mărfuri care conțin metale prețioase, în cazul în care extracția metalelor prețioase nepractică sau neeconomica

metale prețioase netratate (care nu sunt supuse pepite de rafinare)

geme naturale brute și prelucrate

Produse de menire industriala-tehnica de pietre

concentratelor de minereu de metale prețioase (cu excepția metalelor prețioase rafinate)

Mărfuri care conțin metale prețioase, dacă este posibil, extracția acestora prin metoda industrială

Monede (numai din metale prețioase)

Produse din pietre prețioase și perle naturale

În România, exportul de platină și platină metale grup rafinat se face Unitar Enterprise „Asociația economică externă“ Almazuvelirexport“. Controlul operațiunilor efectuate de această societate, efectuează Ministerul Finanțelor RF.

Exporturile de aur rafinat și argint au dreptul la:

a) Banca Centrală a România;

b) instituții de credit cu Banca Centrală a România o licență pentru operațiuni cu metale prețioase.

c) supune metalele prețioase;

organizații g) având licență de comerț cu ridicata cu metale prețioase.

Mutați pietre efectuate cu următoarele caracteristici.

Importul în România de diamante naturale și diamante produse de persoanele române și străine fără restricții cantitative și licențe emise de către Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului din România, în conformitate cu legislația românească privind controlul vamal și starea de sortare a calității și evaluarea diamante naturale și diamante la importul acestora în românesc

Exportarea geme naturale brute și prelucrate au dreptul la subiecții de extracție și producție a acestora.

Exportul de bijuterii unice prin deciziile individuale ale guvernului rus.

Exportul de diamante naturale se efectuează în conformitate cu licențele eliberate de către Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului din România. O astfel de licență este necesară pentru exportul de deșeuri din prelucrarea diamantelor, concentrat de diamant diamant grit și pulberi de diamant.

Exportul de diamante se efectuează fără restricții cantitative și licențe.

Persoanele fizice pot fără restricții cantitative și licențele de export în România:

- aduse anterior în România de către aceste persoane diamante decorate cu reprezentarea România de către autoritățile vamale ale documentelor care confirmă faptul importării lor, și diamante, la proprietatea lor, în conformitate cu legile din România, exportate temporar din România;

- care nu sunt destinate producției sau a altor diamante de activitate comercială, printre alte mărfuri exportate, procedura pentru exportul de care este guvernat de legile din România. Valoarea totală a mărfurilor exportate nu trebuie să depășească o sumă echivalentă cu 10 mii. USD. Valoarea totală a diamantelor exportate nu includ valoarea importate anterior de către persoanele fizice din România și temporar exportate din diamante Romania.

În România, este posibil importul și exportul de metale prețioase și pietre prețioase, reciclabile. Cu această muta autoritățile vamale stabilesc în scopuri vamale de ieșire obligatorie a produselor.

Atunci când vămuirea de diamante brute naturale importate pe teritoriul vamal al Federației Ruse, nu uitați să vă vamale organamRumyniyasertifikat Procesului Kimberley, iar la vămuire a mărfurilor exportate din vamă territoriiRumyniyaneobrabotannyh diamante naturale - certificatul de export de diamante brute, care arată că sa mutat partidul de diamante brute nu conțin diamante provenite din zonele de conflict [4] [1].

Vămuirea de diamante brute importate și exportate și diamante șlefuite, metale prețioase rafinate numai în birourile vamale specializate.

birourile vamale specializate, verificate toate documentele însoțitoare exportate din pietre territoriiRumyniyai vRumyniyapartii importate produc înregistrarea acestora. Vămuirea de diamante brute și șlefuite se efectuează numai după activitatea relevantă a Ministerului român al Finanțelor a Comptroller de stat, sau la primirea Ministerului România de aprobare Finanțelor pentru exportul anumitor loturi de aceste pietre. Vămuirea de diamante brute importate și exportate și diamante șlefuite, metale prețioase rafinate se efectuează în antrepozite vamale și antrepozite de depozitare temporară închise.