Controale de schimb, un raport de integritate financiară și puteri reale FCS globale
Global Integrity Experții financiari cred că fluxul ilegal de capital din România sa ridicat la 211.5 miliarde $ în ultimii 18 de ani. Este doar banii care nu este trecut pe documentele. ieșirile ilegale ca urmare a fraudei cu documente de până la 782 miliarde $. Economia subterană este estimată la 46% din PIB.
Dacă ne uităm la punctul de vedere de ansamblu a FCS cu privire la aspectele principale cuprinse în raportul GFI, putem distinge următoarele:
Autoritățile vamale acționează strict în cadrul stabilit de legea română. În conformitate cu ordinea stabilită a Guvernului România, aproape în timp real, autoritățile vamale transmit informații cu privire la orice încălcări ale legislației în moneda Rosfinnadzor - organismul autorizat să aplice sancțiunile corespunzătoare. În plus, în cazul detectării infracțiunilor, autoritățile vamale transmit mesaje despre ea la poliție timp de zece zile. Atunci când se constată că participarea băncilor la retragerea ilegală a sistemelor de capital informațiile relevante sunt transmise Băncii Române pentru a inspecta operațiunile lor.
De asemenea, important este faptul că autoritățile vamale pot stabili fluxul ilegal de fonduri numai în sfera activităților de comerț exterior legate de circulația mărfurilor peste frontiera România. De asemenea, trebuie amintit că principiul „libertății contractuale“, participanții activității economice externe pot stabili prețuri contractuale arbitrare. Legislația vamală nu prevede competențele autorităților vamale să conteste prețul contractului mărfurilor.
Urmărirea penală pentru tranzacțiile valutare ilegale este posibilă numai în cazul în care mărfurile (pentru export) sau numerar (plata importurilor) sunt deja în străinătate. Acest lucru se explică și mecanismul ieșirilor de numerar, inclusiv prin non-rambursare a veniturilor din export. Conform legislației actuale autoritățile vamale nu au capacitatea de a preveni astfel de operațiuni.
Astfel, în cazul în care FCS minimalizează responsabilitatea pentru eficacitatea controlului de schimb al statului nostru.
Deoarece serviciului de presă SZTU „, auditul a constatat că directorul unei companii folosind datele furnizate în declarațiile vamale Sebezh pentru mărfurile furnizate la banca, cu sediul la Moscova, documente, cunoscute pentru a conține informații distorsionate despre gama și valoarea primită pe teritoriul mărfurilor Uniune vamală . Pe baza acestor documente a fost efectuat retragerea ilegală de fonduri în străinătate. Banca a rezidentului nu a verificat informațiile care confirmă plata și nu au necesitat instalat cu documentele. Total atacatorii au reușit să transfere fonduri în valoare de Bole 40 de milioane de dolari SUA. „Un caz penal pe acest fapt regizat de competență.
Cu alte cuvinte, este ușor de observat că rolul vamal în controlul de schimb valutar nu este prea mic, în conformitate cu FCS anterior. Unitatea sa mică - Sebezh vamale nu numai investigate, dar, de asemenea, a deschis un dosar penal.
Să ne uităm la FCS reale puteri sunt cuprinse în acte juridice și să definească locul FCS în mecanismul de control de schimb valutar de stat.
Funcțiile și competențele autorităților vamale ca agenții de control valută
În conformitate cu capitolul 15 din Codul vamal al Uniunii vamale, autoritățile vamale sunt de competența lor să efectueze alte tipuri de controale, inclusiv la export, moneda și radiații, în conformitate cu legislația statelor membre ale uniunii vamale. (Există o trimitere la legislația națională)
Conform acestei legi, sunt: autorități de control valută: organele executive federale centrale bankRumyniyai autorizate de guvernul rus, în special Rosfinnadzor.
Există, de asemenea, agenții controlului valutar: băncile autorizate de raportare către Banca Centrală, participanții autorizați pe piața de valori mobiliare, taxa, și în cele din urmă, autoritățile vamale.
În ceea ce privește autoritatea, una dintre principalele diferențe dintre organele de control ale agenților este la dreapta primului de a emite reglementări obligatorii pentru toți rezidenții și nerezidenți în România.
1. FCS a devenit reglementat de Ministerul Dezvoltării Economice și Comerțului (MEAT), și a fost planificat că ar fi o structură care este specializată numai în domeniul vamal și lupta împotriva contrabandei.
FCS ca un agent de control al monedei are dreptul la:
1) efectuează verificarea respectării de către rezidenți și nerezidenți actelor legislative monedă din România, și a actelor de reglementare valutară;
2) să efectueze verificarea caracterului complet și acuratețea contabilității și raportării tranzacțiilor valutare ale rezidenților și nerezidenților;
3) să solicite și să primească documente și informații care sunt legate de tranzacțiile valutare, deschiderea și întreținerea conturilor.
4) FCS are dreptul, în limitele competenței sale de a solicita și primi de la rezidenți și nerezidenți ai unui număr de documente și traducerile lor indicate la 173-FL
5) Autoritățile vamale transmit electronic informațiile privind înregistrate de autoritățile vamale ale declarației mărfurilor către Banca Centrală a România și băncile autorizate în coordonare cu Banca Centrală
FCS ca un agent de control monedă este obligat să:
1) monitorizează respectarea de către rezidenți și nerezidenți actelor legislative monedă din România, și a actelor de reglementare valutară;
2) să furnizeze informații autorităților de control valutar asupra tranzacțiilor valutare efectuate cu participarea acestora
Agenți de control valutar sunt organismele de control autorizate de Guvernul România, necesare pentru realizarea documentelor sale funcții și informații
agenți de control valutar și funcționarii lor poartă răspundere pentru funcțiile implicite, precum și pentru încălcarea drepturilor rezidenților și nerezidenților.
Transferurile FCS băncile autorizate și societate de stat „(Vnesheconombank)“ informații (nerespectarea) date privind declarațiile vamale pentru mărfurile importate în și exportate din România România, informații cu privire la efectuarea operațiunilor vamale în ceea ce privește mărfurile la dispoziția autorităților vamale.
În special, se prevede:
1. FCS trimite o Rosfinnadzor informații de protocol în cazurile de infracțiuni administrative prevăzute de articolul 15.25 din Codul administrativ.
2. Rosfinnadzor direcționează informații FCS privind rezultatele luarea în considerare a cazurilor administrative instituite de către autoritățile vamale.
3. Părțile pot pregăti orientări comune, clarificări cu privire la punerea în aplicare a controalelor valutare.
4. Părțile pot înființa grupuri de lucru comune
Astfel, este clar că, în ciuda faptului că FCS este un agent de control al monedei, acesta este obligat să monitorizeze respectarea legislației valutare, care este sub formă de controale și de a solicita o varietate de informații. În TCF, în acest caz, atribuite în mod avantajos funcția de supraveghere, dar este pe baza autorităților lor publice de schimb de control. În mod similar, activitatea și autoritățile fiscale.
Revenind la răspunsul FCS, trebuie remarcat faptul că:
1. FCS trimite informații către Rosfinnadzor, și el ia orice acțiune (acest lucru este acceptabil, dar nici o informație de audit, și a depus în timp util, nici o măsură nu poate fi acceptată)
2. FCS poate capta fluxul ilegal de fonduri numai în operațiunile legate de circulația mărfurilor, în acest caz, participanții activității economice externe pot stabili prețuri contractuale arbitrare. (Traders, desigur, pot stabili prețurile contractuale arbitrare, dar dacă fiecare autoritate vamală, există experți în departamentul de control al monedei de control valutar, precum și o serie de programe diferite care înregistrează pe baza celor puternici peste sau sub fapte contractuale prețuri nesigure declarație?)
3. Autoritățile vamale din România nu poate împiedica, și se opresc la momentul comiterii tranzacțiilor valutare ilegale. (FCS poate efectua întotdeauna controale, în special în ceea ce privește persoanele care, pentru suportarea lor încalcă în mod sistematic legile în valută)
4. O serie de probleme vamale nu se poate rezolva, dar poate oferi sfaturi și să acționeze cu inițiative corespunzătoare cu privire la mai multe aspecte. (Acest lucru este adevărat, pentru că vama nu este un organism de control valutar, astfel încât nu se poate emite reglementările corespunzătoare pentru îmbunătățirea activității)
Astfel, FCS poate pune în aplicare în mod eficient controalele de schimb valutar cu activitatea coordonată de departamente, responsabilitatea din cauza angajaților, manipularea în timp util a informațiilor. Adoptarea statutului de „autoritate monetară“ și a da FCS toate puterile relevante la nivel legislativ, pentru a îmbunătăți situația în acest domeniu, dar încă nu rezolvă toate problemele, atât timp cât vamale vor fi corupția. Cu aceasta, chiar FCS nu va argumenta.