Conceptul de dezechilibrul dintre active și pasive

diferența Disbalans- dintre active și pasive, sub rezerva de a re-evaluare, și sensibil la modificări ale ratelor dobânzilor.

Activele care sunt sensibile la variațiile ratelor dobânzilor și reevaluare:

-credite de rambursat într-un timp scurt,

-credite riscante (non-standard, periculoase, fără speranță)

-credit de tip revolving, linii de credit,

-titluri de valoare cu vine o data scadenta,

-reevaluarea valorilor mobiliare tranzacționate pe piața organizată de valori mobiliare,

-reevaluarea monedei predispuse,

-metale prețioase, reevaluarea expuse

-active corporale și necorporale,

-toate tipurile de active, pentru care randamentul așteptat va varia în funcție de factori interni și externi.

Angajamente supuse re-evaluare:

-depozite la vedere,

-depozite, certificate emise,

-obligațiuni și bilete la ordin și alte circumstanțe ale băncii, pentru care randamentul așteptat poate schimba.

dezechilibru pozitiv = (A \ -P \)> 0

dezechilibru negativ = (A \ -P \) <0

Banca a pasivelor sensibile, și într-o situație a ratelor dobânzilor în creștere, valorile din reevaluare de creștere se va reduce marja netă a dobânzii (NIM), astfel cum o creștere a pasivelor costurilor va depăși creșterea veniturilor din dobânzi aferente activelor.

Tabelul 6.2- Metode eliminare dezechilibru

NIM ne scade posibile pierderi în cazul ratelor dobânzilor în scădere, riscul de lichiditate în caz de retragere anticipată a datoriilor.

1.Ozhidat ratele dobânzilor în creștere. cantități 2.Uvelichit de active de lungă durată. volume sensibile 3.Uvelichit de datorii pe termen scurt. capitaluri proprii 4.Dostich scadențe medii ale activelor și pasivelor ponderate.

INM este redusă în cazul ratelor dobânzilor în creștere, riscul unui deficit de profit, utilizarea irațională a pasivelor.

1.Ozhidat rate ale dobânzii mai mici. 2. Reducerea valorii obligațiilor pe termen scurt. Valoarea 3.Umenshit activelor de lungă durată. Volumul 4.Uvelichit activelor și a rezervelor lichide și foarte lichide. 5.Dostich egalitatea în scadențele de active și pasive.

Managementul metodelor dezechilibrele volumelor asociate cu utilizarea deciziilor de management:

1. Determinarea valorii țintă NIM

NIM = NII \ Hell (venitul net din dobânzi asupra câștigului salarial activelor)

NPV = Total venituri din dobânzi - cheltuieli totale dobânzi = dobânzi sensibile Valoarea activelor X activelor sensibile + dobânzilor la active imobilizate suma X de active imobilizate - (dobânzi pasive sensibile X valoarea pasivelor sensibile + dobânda la suma pasive fixe X a pasivelor sensibile).

2. Determinarea perioadei de timp în care INM ar trebui să ajungă la nivelul dorit.

Schimbări 3.Prognozirovanie ratei dobânzii, factorii de piață generale.

4.Opredelenie preferat volume reevaluare predispuse de active și pasive.

5. Determinarea dezechilibrului cumulativ pentru o anumită perioadă.

Dezechilibrul acumulat este o indicație a riscului, indică starea lichidităților băncii pe termen lung, se afișează o măsură sumară a dezechilibrului în timpul perioadei de testare.

Valoarea dezechilibrelor acumulate, modificări ale ratelor dobânzilor, puteți calcula modificarea valorii de piață a capitalurilor proprii.

unde # 916; SK - schimbare în echitate;

# 916; a - modificări ale ratelor dobânzilor;

D - acumulate dezechilibru cu semnul opus;

N - numărul de perioade de interes

creșterea costurilor de capital de piață într-un dezechilibru cumulativ negativ, deoarece a crescut venitul net din dobânzi, și, prin urmare, nivelul de dividende și invers pentru un dezechilibru pozitiv, va scadea venitului net din dobânzi.

Problema tehnică de control dezechilibrelor de aplicare este faptul că este dificil să se efectueze o estimare corectă a modificărilor ratelor dobânzilor. Băncile sunt destul de agresive strategii de acoperire a riscurilor ratei dobânzii. Banca, încrezător în scăderea ratelor dobânzii poate permite excedentul de active față de pasive, cheltuielile aferente pasivelor care urmează să fie redus mai rapid decât veniturile activelor și creșterea marjei nete a dobânzii.

Metode dezechilibrele de control al activelor și pasivelor sensibile nu sunt pe deplin în considerare impactul dinamicii modificărilor ratelor dobânzilor la valoarea capitalului bancar, nu furnizează indicatori cantitativi de expunere la riscul de lichiditate, riscul de rată a dobânzii a băncii în ansamblu.

În acest scop, calculat o scadență medie ponderată a portofoliului de active și pasive.

Pentru calculul termenului mediu ponderat al activelor și pasivelor este necesar să se folosească estimări ale valorii curente a mijloacelor atrase și plasate.

cost Valoarea actuală prezentă a sumelor de bani viitoare, reciproca a costurilor viitoare.

data scadenței Srednevzveshanny;

Valoarea de piață a secțiunii pasiv;

Termenul mediu de rambursare;

Pentru a determina valoarea curentă a băncii decide câți bani aveți nevoie pentru a trage pe cont și de ce procent, pentru a le echivala cu o anumită sumă pe care banca este în măsură să-și petreacă pe suma de plată cu o contribuție procentuală. La fel este operațiunile active: ce sumă și în ce interes banca poate investi în scopul de a returna valoarea corectă a venitului.

întrebări de testare:

1. Conceptul de volume de dezechilibru și scadențele de active și pasive.

2. Conceptul de scadența medie a activelor și pasivelor.

3. Efectul dezechilibrului pozitiv și negativ al activelor și pasivelor privind Banca în ansamblu, rentabilitatea și lichiditatea.

4. Care sunt principalele decizii de management în cazul reducerii riscului în NIM.

5. în ce scop se calculează dezechilibrele acumulate.

6. Cum să se calculeze modificarea valorii de piață a capitalurilor proprii, cunoscând valoarea dezechilibrelor acumulate și modificări ale ratelor dobânzilor.

7. Cum este marja netă a dobânzii (NIM) și a venitului net din dobânzi (venitul net din dobânzi).

Se calculează scadența medie ponderată a activelor:

Valoarea de piață, mln. P.