Accelerarea cifra de afaceri a creanțelor, o scădere în conturi de plătit,
Optimizarea creanțelor reflectate în raportul de rotație a creanțelor.
Raportul Cifra de afaceri a creanțelor
Conform Tabelului perioadei 3.9 cifra de afaceri creanțelor, adică conversia creanțelor în numerar a scăzut cu 24,8dney și sa ridicat la 36,7 zile.
Acesta a fost afectat de scăderea creanțelor medii pentru anul cu 71% și creșterea cantității de vânzări pentru anul cu 4,4%.
Reducerea acestui raport indică faptul că, în cazul în care societatea devine în probleme financiare, se poate transforma rapid creanțe în numerar și achita datoriile.
Scăderea în conturile de plătit
graficul de rambursare a conturilor de plătit Ltd. „Sesame“
Vizualizați graficul de rambursare a conturilor de plătit pe baza conturilor de venituri pot fi sub formă de diagrame.
Figura 3.3 Programul de rambursare a datoriei
Optimizarea duratei unui ciclu financiar
Scăderea în conturile de plătit au un efect benefic asupra duratei unui ciclu financiar.
IPE = WHO APELE + - FO (3.2)
IPE = 95,7 + 61.2-24.9 = 181,8.
Modificarea duratei unui ciclu financiar
Ciclul financiar a crescut de la 56.2 zile la 61.2 zile. Acesta a fost afectată de o creștere a inversării a conturilor de primit cu 34,3%, reprezentând 15,6 zile și o creștere a conturilor de tratament timp de plătit de 12,5% sau 10,6 zile.
Prin analiza structurii și dinamicii creanțelor și datoriilor vom vedea că societatea are o mare problemă pentru a recupera recuperarea creanțelor și datoriilor.
Aceste descoperiri au arătat că, pentru a preveni deteriorarea în continuare a situației financiare a SRL „Sesame“ este necesar să se ia măsuri adecvate pentru a spori eficiența de lucru societate de administrare a capitalului.
În primul rând, pentru a reduce creanțele companiei trebuie să facă programul de rambursare a acestei datorii pentru toți debitorii, de rupere în jos de o lună.
Aceste recomandări, dacă puse în aplicare va contribui la îmbunătățirea condițiilor de muncă politicii de gestionare a capitalului de „Sesame“, care, la rândul său, va îmbunătăți situația financiară a întreprinderii.