Utilizarea de scrisori de credit post-finanțare în calculul agenților economici - studopediya

Scrisoare de credit (de la Accredo Latină -. Trust, scrisoare în limba engleză de credit.) - un document care conține obligația băncii în numele clientului său (de obicei, importatorul) să plătească în beneficiul unei alte persoane (de obicei, exportatorul) o sumă de bani (sau să accepte proiectul de lege ) în furnizarea anumitor documente lor sau punerea în aplicare a altor condiții.

Recent, în scopul de a asigura executarea contractului de către toate părțile la tranzacție și să fie în măsură să finanțare low-cost, entitățile de afaceri sunt din ce în ce a început să folosească calcule sub forma acreditivului documentar cu ulterioare post-finanțare. Samopostfinansirovanie este atragerea creditelor interbancare de la bănci străine și în străinătate pentru a finanța contracte cu clienții. Schema este după cum urmează. Cumpărător-importator se deschide în favoarea creditului documentar vânzător-exportator. Banca de Externe confirmă. Exportator prezintă documente care să confirme banca, care a efectuat inspecția lor, face plata exportatorului. O bancă străină își desfășoară propria cheltuială, și belorumynsky banca emitentă să-l ramburseze suma de plată de perioada de timp indicată.
Astfel, belorumynsky cumpărător-importator pot cumpăra produse în străinătate fără a plăti, la momentul achiziției sale de către un ban, și belorumynsky banca, în același timp, îi dă de credit, fără a distrage atenția resursele proprii.
Pentru banca, punerea în aplicare a acestor operațiuni este lipsa de resurse în perioada, o bună ocazie de a reface baza de resurse și pentru a satisface nevoia clienților de finanțare.
Pentru client, principalul avantaj al post-finanțare este că acesta devine amânată de plată și, în același timp, reduce costurile de tranzacție, deoarece rata dobânzii în acest caz este mai mică decât cea a creditării directe. Alegerea unui credit post-finanțare, clientul se încheie cu cadrul contractului de credit bancar. Colateral pentru contractul de împrumut este proprietatea debitorului sau garantului.
Termenii de bază ale contractului sunt pentru unu la unu ani și jumătate, suma minimă -. 100 mii USD, maxim - fără a se limita, iar costul finanțării băncii străine de la 7,5% pe an. Costul serviciilor belorumynskogo Bank pentru organizarea acestui tip de tranzacție este de aproximativ 3% pe an.

63. Utilizarea UCP 600 în reglementarea scrisorii tranzacțiilor de credit (AKS)

Starea UCP în Belarus yavl. nu este definit pe deplin. UCP este permis să ia în considerare: a) condițiile contractuale uzuale - în cazul în care scrisoarea de text conține un link la prezentarea UCP; b) ca un standard personalizat m / n comerț - 1), atunci când acc în aviziruetsya S.W.I.F.T printr-un sistem de telecomunicații, în care normele sod Xia aplicare prezumție UCP; 2) în cazul în care legea aplicabilă AKC, yavl. dreptul la stat-va, recunoscând SOURCE. drepturi particularizate m / n comerț (printre pisici. Intrarea. RB).

În plus față de UCP în Belarus operațiuni ACC-WIDE sunt reglementate de art. 254-266 Bank. RB Cod Cat. în mod fundamental contrar Regulilor uniforme. La nivelul operațiunilor Regla sub juridice conduită conform-TION. Instrucțiunea privind procedura de desfășurare a operațiunilor bancare, documentare, aprobat. Banca Națională a Republicii Belarus № 67 (număr de instrucțiuni 67).

Subiectii LC conform UCP yavl.:

1. Solicitant; 2. Banca emitentă; 3. Avizarea Bank; 4. Banca de executare; 5. Confirmarea Bank; 6. Destinatarul fondurilor în cadrul de credit.

În teoria uzuală MPP pentru a distinge următoarele tipuri de acc Insulele: 1) acoperite și neacoperite (garantate); 2) callable și irevocabilă; 3) a confirmat.

ACC-in acc. UCP-600 prev. GSS. tranzacție separată de contractul de vânzare sau de alte acorduri (e) pe care se poate baza.

DOS. modificări în Regulamentul de UCP-600:

1. reguli relative. numai irevocabil ACC, și nu mai arborelui cu came după retragerea ACC-te.

2. Introducerea termenului unic „pentru a onora“, pentru a reflecta întregul spectru al obligațiilor băncii emitente, la ACC-woo. În legătură cu această modificare cu definiția Insulelor acc, banca emitentă și pasivele bancare care confirmă.

3. Interpretarea actualizată a termenului „negociere“, adică. Achiziționați un proiecte bancare nominalizate și / sau documente care constituie o reprezentare corespunzătoare prin avansarea sau acordul pentru a avansa fonduri către beneficiar.

4. Noua versiune a pre-este faptul că banca beneficiară ar trebui să dea o notificare de acceptare sau refuzul de a accepta modificarea scrisorii de credit.

5. Primul regulament Xia posibilitatea de plată anticipată la beneficiar, o bancă desemnat produs de ACC-woo cu plata amânată sau proiect de timp de acceptare, precum și rambursarea acestei plăți de către banca emitentă bancar sau care să confirme ( „scontare“).

Noua versiune a Regulilor (UCP-600) permite o alegere de depunere a scrisorii tranzacției de credit ca UCP-500 și UCP-600.

64. Avantajele și dezavantajele acreditive (PRA)

ACC-în egală măsură să ia în considerare interesele ambelor părți la contract. Și acesta este principalul avantaj față de alte forme de plăți fără numerar. K. t. Utilizarea unei scrisori de credit pentru plata reduce riscurile atât furnizorului de produse și cumpărător. Menținând în același timp un grad ridicat de calcule de eficiență.

DOS. avantajele utilizării scrisori de credit:

Ø scrisoare de credit permite importatorului să demonstreze capacitatea lor de a plăti, ceea ce este deosebit de important atunci când stabilirea unor noi relații comerciale;

Ø utilizarea ADF, importatorul poate obține condiții mai favorabile de livrare și de plată;

Ø importatorul poate refuza să plătească pentru bunurile, în cazul în care documentele prezentate nu îndeplinesc condițiile de exportatori acc Insulele;

Ø importator poate primi credit bunuri folosind Insulele acc amânări la plată, sau în absența cantitatea necesară de capital de lucru pentru deschiderea Insulele ACC poate utiliza posibilitatea de a deschide Insulele ACC sub anumite cauțiune (bunuri, active lichide și așa mai departe.), Plată „bani reali“, cu banca emitentă numai în momentul plății sau condițiile prevăzute de contractul cu privire la deschiderea Insulele Acc.

Ø exportatorul poate fi sigur de a primi plata integrală este condiționată de prezentarea la timp a dock-ing, ing-funingine condițiile Insulele ACC;

Ø posibilitatea de a obține confirmarea acc Insulele de primă clasă bancă străină, sau direct cu banca emitentă;

Ø acc în dă încredere că exportatorul va primi plata pentru bunurile livrate, indiferent de moneda Zack Island în țara importatoare, precum și indiferent de Finn. importator de stat și o bancă importator (dacă este confirmat -ve acc);

Ø utilizarea rezervei Insulele acc (SBA) Apel. să primească garanții atât cumpărătorul și vânzătorul de rambursare a costurilor și a potențialelor pierderi atunci când valorile implicite pe contractul de bază.

Dezavantajele scrisori de credit:

Ø dificultăți în ceea ce privește desenul Insulele acc calificat pentru importator;

Ø dificultăți în elaborarea unui document de calitate cu privire la ACC-vu pentru exportator;

Ø necesitatea tuturor participanților la calculele au cunoștințe specifice în domeniul m / n comerț;

Ø mai mare decît cel calculat băncile directe rata de comision;

Ø anumit pasaj de întârziere a documentelor prin intermediul băncilor;

Ø durata fondurilor cumpărătorului Insulele ACC în valoare de Insulele ACC deviat de la cifra de afaceri economică.

PRA este benefică nu numai pentru partid prin care se dispune acc Insulele și beneficiar, dar și pentru băncile implicate în aceste calcule. În cazul în care ACC-se deschide în acoperite acc Insulele, pentru emitent pentru perioada stabilită în Insula ACC, oferă băncilor Denezh. Insulele în medii gratuit. Băncile sunt în măsură să le includă în cifra sa de afaceri. De asemenea, băncile percepe o taxă pentru emiterea și utilizarea Insulelor ACC, verificarea documentelor, schimbări și altele.