Structura și calitatea activelor băncii - practicile de gestionare a lichidității bancare comerciale

operațiuni active ale contului bancar pentru o parte importantă și decisivă a operațiunilor sale. Conform structurii activelor se referă la raportul dintre diferite clase de calitate a activelor soldul bancar la totalul bilanțului. Calitatea activelor este determinată de structura activelor sale adecvate de diversificare a activelor active cu risc de volum de operațiuni și semne critice de volum active defecte și active variabilitate.

· Numerar și echivalente de numerar pentru banii ei;

· Investiții în valori mobiliare;

· Clădiri și echipamente.

Cu toate acestea, fiecare bancă se confruntă cu probleme în stabilirea și aplicarea structurii activului sunet. Mai mult decât atât, structura activelor este determinată în mare măsură de caracteristicile naționale predominante.

Calitatea activelor este determinată de lichiditatea acestora, volumul activelor de risc, o greutate specifică a activelor critice și care nu corespund, volumul câștigului salarial activelor. Pentru a asigura capacitatea de zi cu zi a băncii de a-și îndeplini obligațiile din structura activelor băncii comerciale trebuie să se conformeze cerințelor de lichiditate de înaltă calitate. În acest scop, toate activele băncii sunt împărțite în grupe în funcție de gradul de lichiditate, în funcție de scadență.

Activele băncii sunt împărțite în:

· Active foarte lichide (adică active care furnizează lichidități instant);

· Active lichide, activele de lichiditate pe termen lung.

Prin activele de lichiditate instant (foarte lichide) sunt:

· Numerar și similare de fonduri,

· Fonduri în conturi la Banca Centrală,

· Datoria publică,

· Fonduri în conturile corespondente în băncile nerezidente din țările membre ale OCDE în valută,

· Investițiile în obligațiuni moneda interne, fondurile nete primite în plata acțiunilor valută străină și fondurile primite în contul corespondent al băncii din vânzarea de titluri de valoare.

Compoziția activelor lichide includ, altele decât cele active foarte lichide listate, toate creditele emise de organizația de credit în ruble și valută, scadente în următoarele 30 de zile (cu excepția prelungită cel puțin o dată, și creditele noi în rambursarea împrumuturilor emise anterior), și și alte plăți către instituția de credit care urmează să fie transferată în următoarele 30 de zile (debitori și valoarea plătită în exces care urmează să fie rambursate instituției de credit la data bilanțului a rezervei obligatorii).

Băncile globale nu pot trăi fără piețele internaționale, deoarece acestea au nevoi mari de finanțare, care lucrează în întreaga lume. Prin urmare, riscurile pe care le au alții. Cred că România ar trebui să ia în considerare un calendar mai flexibil pentru introducerea unor noi reglementări și să introducă unele bănci de diferențiere.

De-a lungul ultimilor zece ani, industria financiară a învățat să folosească cu pricepere o varietate de instrumente hibride. De exemplu, lipsa băncilor de capital sunt compensate prin atragerea de împrumuturi subordonate, care au fost luate în considerare în capitala celui de al doilea nivel. Investitorii au astfel un randament ridicat comparabil cu randamentul capitalurilor proprii, dar nu purta nici o responsabilitate: în cazul unei crize, ei au dreptul de a solicita băncii înainte de timp pentru a rambursa datoria, creând astfel probleme de lichiditate pentru el. Basel III restricționează utilizarea acestui instrument, în cazul în care părțile nu au discutat despre posibilitatea de conversie a datoriei în acțiuni comune, de capital de împrumut nu este considerat.

Pentru a încuraja băncile la conținutul real al capitalului a acțiunilor ordinare și bani, autoritățile de reglementare au revizuit structura sa. După cum știți, regulile vechi reglementează existența a două niveluri de capital. primul nivel al capitalului Basel III distinge două tipuri - de bază și suplimentare. De bază include acțiuni comune și rezultatul reportat. Este o resursă la care banca poate conta pe termen nelimitat și dispune de ea la discreția sa, și nimeni nu în bancă nu ia departe.

Bancile occidentale au doi ani de facto trăiesc în standardele Basel III în ceea ce privește calculul capitalului. Introducerea sa va exacerba lipsa deja evidentă a capitalului din întreaga lume. Prin urmare, băncile din multe țări au început mult timp în urmă pentru a distribui profiturile nu în numerar, ci în acțiuni, creșterea de capital și îmbunătățind astfel calitatea activelor. Băncile să înțeleagă că capitalul real al lumii nu este atât de mult. Cine a fost prima dată să-l atragă, și că va primi, ceilalți vor merge la instrumente hibride.

În cazul în care acționarii, inclusiv statul, nu vor găsi surse pentru investiții în capitalul băncilor, am putea vedea o restricție în creditare și, în consecință, încetinirea ritmului de creștere a PIB-ului.

A doua parte a Basel III are ca scop să se pregătească băncile să lucreze într-o situație stresantă. În acest scop, vom introduce două valori: standard de lichiditate scurt și indicele de finanțare pur stabile. Primul cere băncilor să furnizeze lichidități orizont de 30 de zile, al doilea - pe parcursul anului. În plus, Basel III introduce rapoartele de datorii și capitaluri proprii, menite să limiteze efectul de levier.

Cerința pentru o acoperire completă a posibilelor ieșiri de active timp de 30 de zile într-o criză înseamnă că foaia de urgență ar trebui să fie aproximativ la fel. În consecință, băncile vor avea, în primul rând, pentru a crea o cu venituri mici, dar activele lichide și păstrați-le într-o parte semnificativă a pozițiilor. În al doilea rând, lupta pentru depozite de la populație și persoane juridice. Acest lucru va duce la rate ale dobânzii mai mari și marje de afaceri reduse. În plus, pentru a efectua acest standard într-un scurt depozite, băncile vor reduce termenii de creditare în mod oficial prelungirea în mod constant împrumuturi, ceea ce duce la o evaluare inadecvată a sistemului bancar.

Situația este similară cu cea de a doua parte a capitalului tampon - anticiclice. Ea este introdus pentru a reduce riscul de supraîncălzire a sectorului financiar. Dacă regulatorul vede că piața este în creștere rapidă, reprezintă o amenințare pentru el, el are dreptul de a impune cerințe suplimentare de capital pentru bănci.