Noua ordine a tranzacțiilor cu numerar
Cum de a stabili o limită de numerar
(+) Acum, soldul limită de numerar pe o parte, nu trebuie să negocieze cu banca. Trebuie să-l instalați tine, și directorul - pentru a confirma ordinea sa (punctul 1.2 din regulament). Cu toate acestea, nu se poate face în mod arbitrar. Limita trebuie calculată în conformitate cu formula (punctul 1.3 Regulament; apendice). Se ia în considerare valoarea fluxului de numerar în trecut. De-a lungul ce perioadă să ia această cifră, vă decideți. Singura limitare - perioada de facturare nu trebuie să fie mai mare de 92 de zile lucrătoare ale organizației dumneavoastră (mai degrabă decât cei care nu sunt la sfârșit de săptămână și de sărbătorile legale, în conformitate cu TC (articolul 111, 112 din Codul muncii)). În plus, la stabilirea limitei ghidate de planurile tale de colectare a veniturilor.
Deci, dacă aveți încasările în numerar se întâmplă, trebuie să se calculeze limita ca (partea I din anexa la regulament):
Notă: ultima cifră în formula pe care le setați. Aceasta este, înainte de a limita numărul de, aveți nevoie pentru a decide cât de des doriți să luați încasările în numerar la bancă. Sau să examineze contractul de colectare cu banca.
Pentru o limită de organizație nou creată poate fi calculată pe baza sumei preconizată a veniturilor în perioada curentă.
Dacă încasările în numerar nu, trebuie să se calculeze limita pe baza cantității de numerar (cu excepția banilor destinate pentru plata salariilor și a altor beneficii ale angajaților) (Partea a II din anexa la regulament):
Când trebuie să luați încasările în numerar la banca
Ce poți cheltui numerar de la pana la
Uși cu bare de fier vechi -
(+) Nu există cerințe obligatorii pentru echipamente camera de numerar nu mai există. Directori decid acum modul în care asigură siguranța numerar în timpul depozitării și transportului la banca (punctul 1.11 Regulamentul).
Așa că amenzile pentru lipsa de uși duble, și atașat la podeaua de lucru în condiții de siguranță a trecutului.
Ce să caute atunci când faci o documente de numerar
(!) Pentru a spune că la încasările la SSP, în decontare și au nevoie de salarizare pentru a pune un timbru care conține „detalii, care confirmă efectuarea tranzacțiilor în numerar“ (punctele 2.3 și 3.2 din regulament). A avut timp să se familiarizeze cu minunea Regulamentele contabili: ce fel de informații? Este simplu: există în „plătit“, făcând referire la clișee tradiționale, „Accepted“, „restante“, cu data curentă. Aceste timbre trebuie să furnizeze casierul (punctul 2.3 din regulament).
În plus, casierul trebuie să fie un card cu mostre de semnături ale tuturor celor care au dreptul de a emite documente de numerar (punctele 2.1, 2.2 și 2.3 din regulament). Acest lucru poate fi șeful, contabilul-șef, contabil sau un alt angajat autorizat de cap (care directorul a emis o procură) (punctul 2.2 din regulament). La eliberarea și primirea banilor casierul este obligat să verifice semnătura pe ordinea de numerar cu modelul său existent (articolele 3.2, 4.2) Provizioane. De fapt, o astfel de procedură a fost implicată înainte - casierul a trebuit să verifice autenticitatea semnăturii pe documente de numerar, numai să emită un card cu mostre de semnături nu sunt necesare (litera „o“ de la punctul 20 al Procedurii.).
(+) Ledger a primit și a emis casier numerar pe formularul N CO-5 (acesta va purta operațiune între casier senior și casier) Regulamentele se permite să electronic fără a imprima o copie de hârtie. Dar numai cu condiția ca casierii senior casier și-l semneze cu semnătură digitală, dar șeful și contabilul-șef (contabil) certifică numărul semnătură electronică de foi în ea (punctul 2.5) dispoziții.
Responsabilitatea - la cererea
(!) Sub raportul Banii pot fi emise acum angajaților numai cu privire la cererile lor, pe care există o inscripție scrisă de mână pe capul sumei de bani și pe termen lung pentru care au nevoie pentru a da, precum și semnătura acestuia și data (Regulamentul 4.4). Până în prezent, ne amintim, a fost suficient pentru semnătura conducătorului și contabilul-șef la RKO (punctul 14 din Procedurii). Directorul poate, prin ordin (imputernicire) pentru a transfera autoritatea de a semna astfel de declarații pe cineva de la subordonați, ca lider în regulamentele se referă, de asemenea, la persoanele autorizate (punctul 1.2 din regulament).
Cum de a face o carte de numerar, în cazul în care există diviziuni distincte
(+) Procedura anterioară prevede că organizația poate fi doar o singură carte de numerar (punctul 23 al Procedurii). Acum, cu toate acestea, unitățile izolate care au un cont bancar, design propriile lor tranzacții în numerar și conduce cartea de numerar (punctul 5.6 din regulament), întrucât:
- sunt în numerar și limita soldul de numerar (punctul 1.2 din regulament);
- se pot lua în numerar în bancă (punctul 1.5 din Regulament).
Frunza a cărții, după retragerea soldului în numerar, la sfârșitul zilei trebuie să transferați societatea-mamă nu mai târziu de următoarea zi lucrătoare. Dacă o carte pe suport de hârtie, atunci trebuie să transferați foaie de rupere, iar dacă în format electronic - al doilea exemplar imprimat. Puteți lista și trimite electronic, apoi imprima semnăturile încă mai trebuie să plătească, dar nu neapărat în aceeași zi - ordinul de transfer trebuie să aprobe directorul (punctul 5.6 din regulament).