Introducerea conceptului de reasigurare și scopul, natura și fundamentele teoretice ale reasigurării

Formarea pieței moderne de reasigurare românească a avut loc într-un mediu economic destul de dificil, în procesul de formare și dezvoltare a mecanismului de piață pe teritoriul România în ansamblu. Segmentul de asigurare a pieței financiare românești este rolul astăzi și de reasigurare cel mai rapid în curs de dezvoltare în acest lucru nu poate fi subestimată.

Reasigurarea este o activitate complexă, care implică cunoașterea profundă a tehnicilor de reasigurare diverse și practicile de afaceri, care a evoluat pe parcursul mai multor secole. Până în prezent, reasigurare este o condiție esențială pentru asigurarea durabilității financiare a oricărei societăți de asigurare. metodele și practicile de reasigurare specifice permite companiilor de asigurări să furnizeze cantități tot mai mari și să își asume riscuri necunoscute anterior, fără teama de eșec. Nici o societate de asigurare nu poate crea un portofoliu perfect echilibrat, datorită fie un număr insuficient de obiecte de asigurare, fie din cauza riscurilor foarte mari și periculoase reprezentate de dezechilibre în elementele de portofoliu. Necesitatea de a ține seama de acești factori, este deosebit de important pentru România, pentru o lungă perioadă de timp a rămas în afara cadrului operațiunilor internaționale de reasigurare.

piață modernă românească de reasigurare a fost format prin utilizarea experienței acumulate activității de reasigurare străine, în curs de dezvoltare în mod constant mecanismul și tehnica operațiunilor de reasigurare. Dar, în scopul de a continua să se îmbunătățească este necesar să posede anumite competențe și cunoștințe de bază de reasigurare.

Relevanța acestei lucrări constă în faptul că este de reasigurare nu numai că protejează asigurătorii, ci presupune, de asemenea, protecția angajaților societăților de asigurare din pierderile de locuri de muncă, acționarii companiilor de reducere a profiturilor. Pentru asigurat, acest lucru înseamnă capacitatea de a salva nivelul anterior al ratelor de asigurare atât timp cât schimbările care duc la o creștere a pierderilor, nu se schimba natura lor bruscă a constantei. Și, în sfârșit, statul garantează primirea taxelor din operațiuni de asigurare.

Obiectul cercetării este reasigurării. Scopul acestei lucrări este de a examina natura și tipurile de reasigurare. În conformitate cu obiectivul de următoarele sarcini:

- pentru a explora conceptul de reasigurare;

- ia în considerare tipurile și formele de reasigurare;

- Română analiza pieței de reasigurare.

Esența și fundamentele teoretice ale reasigurării

Reasigurarea - este un tip independent de asigurare. Scopul reasigurare este de a proteja asigurătorul împotriva eventualelor pierderi financiare pe care le-ar trebui să le suporte pe contractele lor de asigurare proprii, în cazul în care el nu se apăra de reasigurare. Volumul de protecție în fiecare caz este determinată prin contractul de reasigurare. Cu reasigurare, asigurătorul poate crește capacitatea portofoliului de asigurare prin încheierea unor contracte directe asupra asigurării riscurilor care depășesc costul integral al resurselor sale financiare. Datorită societate de asigurare reasigurare menține echilibrul necesar în activitățile lor, care este permanent amenințat de mai mulți factori. Acești factori includ și fluctuațiile aleatorii în dezvoltarea raportului pierdere și probabilitatea de accidente care pot provoca pierderi uriașe, mai ales într-o situație de acumulare de pierdere, în cazul în care asigurătorul este responsabil pentru numeroase polițe de asigurare ca urmare a unui singur eveniment.

Există mai multe definiții ale reasigurării. Definiția clasică a fost dată în legislația Regatului Unit în secolul al XIX-lea. în cazul în care reasigurare a fost tratată ca o nouă asigurare de risc deja asigurat, proiectat pentru a proteja asigurătorul de riscurile acceptate anterior. Definiția cea mai concisă este dată în statutul comercial german (§ 779); Reasigurarea - risc de asigurare este luată de către asigurător.

În ZakoneRumyniya „Cu privire la organizarea activității de asigurare în România“ următoarea definiție: „Reasigurare - activități de protecție și de către un asigurător (reasigurătorul) interesele patrimoniale ale unui alt asigurător (reasigurător), asociată cu adoptarea ultimul contract de asigurare (contract principal) a obligațiilor de plată de asigurare“ .

În plus, legislația definește riscurile nu sunt supuse de reasigurare. Reasigurarea nu este supus riscului de plăți de asigurare pe bază de contract de asigurare de viață, în ceea ce privește supraviețuirea a persoanei asigurate la o anumită vârstă sau perioada sau apariția unui eveniment.

Reasigurarea se realizează pe baza unor contracte de reasigurare încheiate între asigurător și reasigurător

în conformitate cu cerințele dreptului civil.

Împreună cu contractul de reasigurare ca o confirmare a acordului între reasigurător și reasigurătorul pot fi utilizate și alte documente utilizate pe baza de practici de afaceri.

Astfel, cea mai simplă definiție de reasigurare -. L «asiguratori de asigurare“ Prin urmare, reasigurare este un instrument eficient pentru a asigura stabilitatea societăților de asigurare. Pentru compania de asigurări o oportunitate de a transfera o parte din responsabilitatea pentru riscul inițial al unui alt asigurător sau un reasigurător profesionist.

În conformitate cu termenii de licențiere a activității de asigurare de răspundere maximă a riscului individual (de viață, de accident și de boală, de asigurări de sănătate și răspunderea proprietarilor de vehicule) nu poate depăși 10% din fondurile proprii ale asigurătorului. În alte tipuri de asigurare răspunderea maximă a cinci cel mai mare portofoliu de asigurări de risc nu trebuie să depășească dublul dimensiunii sale fondurilor proprii.

Respectarea acestor condiții la vânzarea asigurător de răspundere de asigurare a obiectelor asigurate de reasigurare garantează solvabilitatea sa în caz de deteriorare urgență (pierdere). Un asigurător care a încheiat un contract de reasigurare, rămâne responsabil asiguratului în totalitate.

Reasigurare - un domeniu foarte specific al relațiilor de asigurare, așa cum este reflectată în terminologia sa. Astfel, procesul asociat cu transferul tuturor sau a unei părți a riscului menționate risc de reasigurare, reasigurare sau procese. În acest caz, reasiguratorul donarea de risc, numit cedent și riscul reasigurător acceptarea - cesionarului. Riscurile primite de la reasigurător reasigurător (cesionar cedentului) la rândul său, adesea supuse la transmiterea ulterioară în continuare complet sau parțial lângă societatea de asigurare. Transferul ulterior al riscului este numit retrocesiune. Conducerea retrocesiunilor risc este prezentată în Fig. 1.

compania de asigurări care transferă riscul de a reasigurare către o terță parte, numită companie retrocedent și de asigurări care ia riscul - retrocessionaire.

Transmiterea riscurilor în reasigurare, reasiguratorul are dreptul la un bonus (comision pentru profiturile pe care reasigurătorul pot fi obținute prin punerea în aplicare a contractului). Bonusul se plătește anual, în cuantumul venitului net primit de către compania de asigurări, și este o formă de promovare reasigurător reasigurător.

Atunci când se analizează fiecare organizație de reasigurare provine din faptul că acesta trebuie să fie rentabile în ceea ce privește atingerea obiectivului, și ia în considerare, de asemenea, costul de reasigurare.

În conformitate cu costul de reasigurare ar trebui să fie înțeleasă nu numai datorată reasiguratorului pentru cota sa din prima, dar, de asemenea, costurile pe care organizația va continua a face afaceri în legătură cu transferul riscului în reasigurare (contracte de reasigurare de înregistrare, introducerea de carduri, înregistrări, etc.).

La determinarea valorii de reasigurare a reprezentat în primul rând pentru reținerea netă a cedentului, care este suma nivelului economic justificată, în frunzele întreprinderii (așteptare) pe responsabilitatea unui anumit procent de riscuri asigurabile, și trece în sumele de reasigurare care depășesc acest nivel. În acest caz, vorbim despre cele mai comune, formează așa-numitul excesul de contract de reasigurare pierdere.