Forme de documentele de plată
Bani de comandă - această firmă pentru transferul unei anumite sume din contul dvs. de la o altă companie. Ordinele de plată sunt valabile (nu este considerat o zi de descărcare) în termen de 10 zile de la data emiterii.
Ordinele de plată inițiate de către plătitor numai pentru executare în cazul în care fondurile din cont, cu excepția cazului în care sa convenit altfel între bancă și titularul de cont. plata algoritm de calcul de ordinul II este prezentată în Fig. 2.4.
Cumpărător - Vânzător plătitor - receptor
bani în numerar
Banca 3 Banca de servicii de servire
Fig. 2.4. Calculele algoritmului ordinelor de plată
1.Pokupatel prezintă ordinul de plată bancar (PP) în 4-sau 5 exemplare și primește înapoi de-al patrulea exemplu, ca banca a lansat.
2. Banca deservește clienții pe baza prima instanta PP se retrage fonduri din contul cumpărătorului.
3. Banca servește un cumpărător trimite la banca care deservesc Vânzătorul, 2 copii ale PP și în numerar.
4. Vânzătorul care deservesc Banca folosind două instanță a PP, creditează fondurile către vânzător (de exemplu, al beneficiarului).
5. Banca oferă clienților săi extrase din conturile de decontare.
Ordinele de plată sunt:
- plata în avans, și anume plată înainte de expediere;
- acceptarea directă a mărfurilor, și anume Plata la expediere;
- plăți parțiale în cazul tranzacțiilor majore.
Cerere de plată - comandă - aceste documente de decontare care conțin cerințele vânzătorului de a plăti beneficiarului, pe baza deferită, ocolind de decontare bancară și a documentelor de transport, costul livrat în bunurile contractuale (lucrări, servicii).
Payer, pentru a determina posibilitatea de plată a primit cerere de plata - comanda, livrează documentul la serviciul băncii sale de a transfera acceptate (convenite) se ridică la contul vânzătorului (Figura 2.5.).
Cumpărător - Vânzător plătitor 1 - destinatar
bani în numerar
Fig. 2.5. Comenzile-ordine calcule algoritm de plată
1. Livrarea produselor furnizor.
2. Plata prin transfer cerere-comenzi (TAP), împreună cu documentele de transport la banca, care deservesc clienții.
3. Plasarea documentelor de transport în numărul de fișiere 1 din banca cumpărătorului.
4. PTP de transfer cumpărător.
5. Efectuarea PTP cumpărător și se transferă la banca, care acceptă numai în cazul în care fondurile sunt disponibile în contul cumpărătorului.
6. Se transferă documentele de transport pentru clienți.
7. banca cumpărătorului debitează suma din contul de plată al cumpărătorului.
8. Banca destinatarului trimite vânzătorului banca de PTP.
9. Banca vânzătorului va credita suma de plată către vânzător.
10. Băncile împrumuta clienților săi extrase din contul de decontare.
Simplificată: acest vânzător mandat (creditor) la banca sa de a primi de la client (plătitor), fie direct, fie printr-o altă bancă o sumă de bani sau de recunoaștere a faptului că această sumă va fi plătită într-o anumită perioadă de timp.
Încasării băncii combinate cu forma de acceptare de decontare. Când forma de acceptare a mărfurilor de decontare sunt livrate în cadrul unui contract imediat, fără a aștepta pentru plata mărfii. Cumpărătorul poate refuza să plătească pentru bunurile, în cazul în care vânzătorul a încălcat contractul în ceea ce privește prețul, calitatea, cantitatea, perioada de transport, etc.
Vânzătorul dreptul de a aplica sancțiunile cumpărător în cazul în care timpul nu a plătit pentru mărfurile (nejustificate). În cazul în care neplata de către cumpărător plata în termenul prevăzut banca Inform ruet informează banca care a primit documentele de decontare, colecții și Niemann măsuri pentru a recupera de la plata cumpărătorului pentru bunurile.
Atunci când mișcarea de colectare documentară a instrumentelor financiare, însoțit, având în vedere circulația documentelor comerciale: (. Figura 2.6) facturi, documente de transport și de asigurare, etc ..
(Plătitor de numerar) 2 (receptor de bani)
Fig. 2.6. Algoritmul de colectare documentar
1. Încheierea livrării bunurilor contractului.
2. Expedierea.
3. Depunerea documentelor pentru colectare.
4. Instrucțiuni de colectare, adică Banca vânzătorului transmite documentele clientului băncii.
5. Avizirovanie (notificare) cumpărătorul de primire a documentelor.
6. Instrumente de plată (ordine de plată).
7. Transferul de documente de către cumpărător.
8. Introducerea fondurilor în contul cumpărătorului a băncii.
9. Avizirovanie vânzătorul bancă de funcționare 8.
10.Spisanie bani dintr-un cont bancar menținut de către vânzător, și a le transfera către vânzător.
11.Avizirovanie vânzător de creditare bani în contul său de verificare.
Băncile care participă la colectarea documentar, acționează în calitate de intermediari și nu sunt răspunzătoare pentru neplata sau neacceptare a documentelor.
1. Durata lungă a timpului de trecere a documentelor prin intermediul băncilor;
2. Posibilitatea de eșec al cumpărătorului de a plăti pentru documente.
Pentru calcule interne pentru colectarea România documentar anulat, utilizat în principal în tranzacțiile internaționale.
Scrisoare de credit - (Germană - „încredere“) - dublă legătură a băncii care le sunt emise în numele cumpărătorului în favoarea vânzătorului, în care banca ce deschide scorul pentru echipa (B-emitentul) pot efectua plăți către vânzător sau de a autoriza o altă bancă pentru a face astfel de plăți în cazul în care documentele stipulat în credit.
Scrisori de credit sunt împărțite în:
- numerar și documentare;
- revocabilă și irevocabilă;
- confirmate și neconfirmate;
- acoperite și neacoperite.
Pentru calcule utilizate documentar Credit (Fig. 2.7).
Fig. 2.7. de credit documentar Algoritm
1. Încheierea livrării bunurilor contractului.
2. Cumpărătorul solicită băncii sale cu privire la deschiderea unei scrisori de credit.
3. Avizirovanie vânzătorul bancar al creditului.
4. vânzător Avizirovanie a creditului.
5. Livrarea de bunuri.
6. Transferul documentelor pentru livrarea de bunuri.
7. Furnizarea de credit către vânzător.
8. Transferul documentelor.
documente 10.Peredacha către cumpărător.
12. În cazul creditelor în cadrul creditului, tragerile din contul cumpărătorului.
de credit callable pot fi anulate sau modificate de către un emitent fără o coordonare prealabilă cu vânzătorul (condițiile de neadaptare ale contractului). Fiecare credit trebuie să indice în mod clar că este revocabilă sau irevocabilă. În cazul în care o astfel de indicație lipsește, scrisoarea de credit este revocabil.
Toate instrucțiunile privind modificarea condițiilor de credit scrisoare revocabil plachetară-ladă poate da vânzătorului numai după ce banca - emitent, care va notifica (banca de executare) banca vânzătorului, și care, la rândul său, vânzătorul.
Cu toate acestea, banca de executare este obligat să plătească scrisoarea corespunzătoare a documentelor de credit ale vânzătorului și vânzător la banca a primit ultima notificare privind modificarea sau anularea scrisorii de credit.
scrisoare de credit irevocabilă - nu poate fi modificat sau anulat fără acordul vânzătorului, în favoarea căreia este deschisă. Vanzatorul are dreptul să abandoneze prematur executarea scrisorii de credit, dacă este furnizată de scrisoarea de credit.
scrisoare de credit a confirmat - a primit o garanție suplimentară a consiliului, doamna de către o altă bancă. Banca, scrisoarea confirmată de credit, se angajează schimbul de costuri Chiva-documente care se potrivesc cu scrisoarea de credit în cazul în care emitenții bancare, adică refuză să facă plăți.
LC neconfirmate - care nu au garanție spus.
Un transfer (transferabile) - poate fi utilizat în totalitate sau parțial de mai multe firme (ca plătitori).
Revolver (. English revolver - rotate) sau ditiv Accra regenerabile utilizate în calculele pentru constant aprovizionare scurt, efectuat-emye pe program fixat în contract. El nu se deschide la întreaga sumă de plată, și o parte din ea și reînnoiește automat ca plăți pentru următorul lot de mărfuri.
Acoperite, sau scrisori de credit depuse, la deschiderea pe care banca emitentă transferă fondurile proprii ale plătitorului (cumpărătorul) sau i-au furnizat un credit la dispoziția băncii vânzătorului (banca de executare), într-un cont separat de bilanț „scrisori de credit“, pe durata obligațiilor băncii emitente.
Necretate - nu au acoperire de numerar de mai sus. La stabilirea relațiilor de corespondent între băncile descoperite scrisoare de credit poate fi deschis la banca desemnată (BDP), prin asigurarea acesteia cu banca dreptul de a debita suma dvs. de credit conduce conturile bancare ale emitentului.
Scrisoare de credit cu clauza rosie - astfel încât orice fel de credit, care prevede eliberarea băncii de executare către vânzător avansurile sumele pe termen definit.
Deschiderea scrisoare de credit cu „clauză roșie“, banca emitentă se angajează să OMS pe locul bancar desemnat (BDP) avansuri nete, chiar dacă expedierea după ce a nu a fost făcută.
Băncile consideră aceste scrisori ca o formă a unui împrumut fără garanții, și să le dea din când în când.
Scrisori de credit sunt utilizate pentru calcule doar cu un singur furnizor - durata și ordinea de plată prin scrisoarea de credit stabilită în sus-talk între plătitor și vânzător.
Contractul va cuprinde:
- vedere scrisoarea de credit și o metodă de execuție;
- mod de la anunțul vânzător a scrisorii de credit;
- lista completă și descrierea exactă a documentelor prezentate de pro-davtsom pentru a obține scrisoarea de credit;
- Termenul limită de depunere a documentelor după expedierea produselor pentru cerințele lor de proiectare;
- alte documente și condițiile necesare.