fluxul de numerar cumulat
fluxul de numerar cumulat - este suma de bani care a fost creditată ca urmare a financiare, de investiții, precum și operațiunile organizației. Fluxul de numerar combinat se poate manifesta în două forme:
- flux pozitiv de fonduri - excesul de nivelul de venit al fondurilor companiei cu privire la plățile sale;
- flux negativ de fonduri - excesul de plăți privind creditarea de fonduri în contul societății.
Fluxul de numerar totală: clasificare
- Fluxul de resurse, ca urmare a activităților de exploatare - vânzări de produse, servicii, segmentul de producție;
- Fluxul de resurse, ca urmare a naturii investiției a activității - circulația mijloacelor fixe;
- Fluxul de resurse, ca rezultat al activitatii financiare - atragerea și rambursare a creditelor, emiterea și achiziționarea de titluri de valoare pe termen lung sunt definite ca valori mobiliare, adoptarea unor finanțări direcționate din surse externe.
totală Fluxul de numerar: principii de management și conceptul de bază
In general, conceptul de curgere cuprinde mijloace:
- identificarea fluxului de numerar, acțiunea sa și tipul perioadei;
- evaluarea reală a factorilor care determină amploarea mijloacelor elementului de curgere;
- selecție factor de actualizare, care oferă o oportunitate de a compara între un element de curgere;
- de evaluare a riscurilor, precum și metodele de predestinare lor.
principiile de management combinate flux va îmbunătăți nivelul de flexibilitate financiară. Prin urmare, acestea ar trebui să includă:
- accelerarea rulajului stocurilor;
- cât mai repede posibil plata creantelor;
- perioadă corespunzătoare de rambursare a împrumutului.
Scopul principal al reglarea fluxului de numerar - o garanție a stabilității și a balanței de încasări și plăți ale masei monetare.
