Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale - formarea politicii de depozit
Clasificarea operațiunilor de depozit ale băncilor comerciale
pentru a atrage funcționarea fondurilor în bănci, formarea resurselor acestora în vederea plasării lor ulterioare și a veniturilor, sunt operațiuni pasive ale băncii. Operațiunile pasive bancare includ: strângerea de fonduri cu privire la decontare și conturile curente ale persoanelor juridice și persoanelor juridice, deschiderea depozitelor la termen, obținerea creditelor interbancare, formarea capitalului propriu al băncii, emisiunea de valori mobiliare proprii și alte [1].
Prin urmare, toată operațiunea pasivă pot fi împărțite în:
# 45; depozit, inclusiv obținerea creditelor interbancare;
# 45; non-depozit sau de capital.
Depozit (uri) exploatarea băncii comerciale - această operațiune pentru a strânge fonduri ale persoanelor juridice și fizice în depozite pentru un termen fix sau la cerere, precum și soldurile în conturile de decontare ale clienților pentru utilizare ca activitatea de investiții de credit și. Contribuția (depozit) - aceasta este numerar (cash și non-numerar, în monedă națională sau străină), a trimis la banca de către proprietar pentru depozitare în anumite condiții [4].
practica bancară din lume, în depozite este în general înțeleasă în cărțile de înregistrare ale băncii, indicând prezența unor cerințe specifice ale clientului în bancă, sau banii pe care clienții au depus în bancă, pe baza de acorduri, contracte și obligații depozitarului prevăzut de lege [28, p. 751].
În practică, depozitul bancar românesc este considerat ca fiind o largă și în sensul strict al cuvântului. Într-un sens larg, se referă la transferul complet al fondurilor de depozit cu obligația de returnare, urmată de libertatea destinatarului de a dispune de ele. [28] Într-un sens restrâns, un depozit bancar (depozit) - fondurile în ruble belorumynskih sau valută străină plasate de către persoane fizice și juridice în bancă sau instituție financiară nebancară, în scopul de a stoca și de generare de venituri pentru perioada (de timp), sau la cerere, sau înainte (nu ofensator), specificate în contract condiții (evenimente) (condiționate) [28].
Conturile de depozit pot fi foarte diverse, iar baza clasificării lor stabilite criterii, cum ar fi sursele de contribuții, scopul propus, gradul de rentabilitate, etc. (Fig. 1.5).
Contul corespondent Loro
Decontare, conturi curente
conturile persoanelor fizice Demand
Figura 1.5 - Clasificarea depozitelor (la O.I.Lavrushinu)
# 45; depozitele persoanelor juridice (întreprinderi, organizații, bănci);
depozitele persoanelor fizice.
Depozite în formă de retragere sunt împărțite în:
# 45; depozitele la vedere (obligație, fără timp specifice);
# 45; depozite la termen (pasive cu durată determinată);
# 45; depozitele acumuland [7].
Depozitele la vedere - este un mijloc, care poate fi solicitată în orice moment, fără o notificare prealabilă a băncii de către client. conturile de cerere sunt deschise pentru proprietarii lor au fost liberi să primească și să plătească fondurile deținute în bancă pentru plățile efectuate de acestea cu privire la tranzacțiile comerciale și plata cheltuielilor curente
Ele sunt clasificate în funcție de natura și mijloacele consumabile sunt stocate în conturi la:
# 45; mijloace de decontare, conturi curente, fiscale ale întreprinderilor și organizațiilor de diferite forme de proprietate;
# 45; din contul special pentru depozitarea în diverse fonduri cu scop economic;
# 45; fondurile proprii ale companiilor destinate investițiilor de capital și depozitate în conturi separate;
# 45; înseamnă în calcule;
# 45; soldurile de credit pe conturile corespondente pentru decontări cu alte bănci;
# 45; bugetele locale;
# 45; soldurile de credit în conturile corespondente cu băncile străine.
De la soluționarea lor și conturile curente ale întreprinderilor și organizațiilor plătească propriile costuri asociate cu punerea în aplicare a plăților către furnizori și contractori, cu bugetul și fondurile extrabugetare, pentru a retrage bani pentru a plăti salarii și de deplasare a personalului care efectuează alte plăți necesare pentru a le [7].
Printre depozitele la vedere includ:
1. Contul curent - un singur cont, care include toate tranzacțiile băncii cu clientul. Acest cont reflectă, pe de o parte, creditele bancare și toate plățile în numele clientului, iar pe de altă parte - fonduri au contribuit la contul sub formă de transferuri, depozite, rambursarea creditelor și a altor. Aceste conturi sunt deschise de încredere clienților, debitorilor de primă clasă ca un semn special al încrederii [5].
2. Contul corespondente - acestea nu pot fi deschise persoanelor fizice sau juridice care sunt deschise numai instituțiilor de credit de către banca centrală a țării sau a altor instituții de credit. Acestea sunt împărțite în conturile Loro (conturi deschise la banca) și Nostro (deschis cu băncile corespondente). [4]
3. Conturi speciale de card - deschis posesorilor de carduri bancare. Vărsarea fonduri din contul special de card se efectuează în limita de cheltuieli (pentru carduri bancare de decontare) sau furnizate în cadrul liniei de limită a contului de credit titular și a cheltuielilor (carduri de credit bancare) [2].
Principalul avantaj al acestui grup de depozite este lichiditatea lor ridicat. Proprietarii lor pot, în orice moment face uz de bani deținute în conturi de apel.
Contul Caracteristici de depozit constă în faptul că, în primul rând, banii acestui cont se efectuează sau retrase cât mai des și pe deplin, fără restricții; în al doilea rând, a permis să se țină seama de acest lucru în numerar a stabilit comanda.
Principalul dezavantaj al depozitelor la vedere sunt după cum urmează: în primul rând, pentru proprietarii lor - lipsa plății dobânzii în contul (sau un procent foarte mic); în al doilea rând, pentru banca - (din cauza retragerii potențialului de bani din conturile de cerere) trebuie să aibă o rezervă de funcționare mai mare pentru a menține lichiditatea.
Depozite la termen - it fonduri colectate de bănci pentru o perioadă determinată. Depozitele la termen în monedă națională și străină sunt clasificate în funcție de termenul lor de a:
1) depozite cu un termen de până la 3 luni;
2) depus pe o perioadă de la 3 până la 6 luni;
3) depozite cu termen de la 6 până la 9 luni;
4) depozite cu un termen de 9 până la 12 luni;
5) depozite cu un termen de peste un an.
De asemenea, puteți organiza următoarea le clasifica:
# 45; contribuții, a limitat suma minimă și fără limite privind cantitatea;
# 45; contribuții irevocabile - contribuții, care nu are retragerea unilaterală de oportunitate;
# 45; Contribuția revocabilă - o contribuție care are posibilitatea de revocare unilaterală;
# 45; reface depozitele - permite investitorului reface periodic contribuția contribuțiilor suplimentare;
# 45; nu alimenteze depozite;
# 45; depozite cu o rată a dobânzii fixă pentru întreaga perioadă;
# 45; depozite fixe, creșterea „progresiv“ pe termen lung a ratei dobânzii;
# 45; contribuții de la nefixate pe durata de viață a ratei dobânzii;
# 45; Contribuțiile capitalizate - contribuțiile la care au acumulat dobânzi este atașat la valoarea contribuției de bază [5].
Alegerea băncii pentru atragerea depozitelor se poate datora mai multe motive. Într-o mare măsură, acești termeni depind de cerințele legislației bancare pentru formarea rezervelor obligatorii, în cazul în care există o diferențiere a rezervelor minime obligatorii în funcție de calendarul de mobilizare a resurselor, banca a optat pentru astfel de termeni care îi permit să aducă contribuții cu privire la standardele minime. În plus, o mare influență asupra calendarul termenelor de strângere de fonduri au efectuat operațiuni active ale băncilor. Și, desigur, calendarul de mobilizare a resurselor de către bănci depind de tendințele actuale și fluctuațiile curente ale pieței (cerere și ofertă) pe piața monetară [23, p. 44].
Faptul că proprietarul depozitului la termen poate dispune de acesta numai după o anumită perioadă de timp, nu exclude posibilitatea primirii timpurie a băncii banii lor. Cu toate acestea, în acest caz, clientul scade rata dobânzii la depozit. Banca este interesată în atragerea de depozite la termen, deoarece acestea sunt stabile și permit înseamnă poziționarea deponenților băncii pentru o lungă perioadă de timp.
Astfel, depozitele reprezintă toate depozitele la termen și la vedere ale clienților băncii. O caracteristică a acestui tip de tranzacție este faptul că clientul nu oferă banca banii, iar banca pentru a strânge bani din proprie inițiativă. Prin urmare, în practica bancară, aceste fonduri sunt numite „implicate“. Pentru acest tip de bani banca plătește dobânzi. Rata dobânzii variază în funcție de calendarul.
Un tip special contribuțiile sunt contribuții destinate certificate de depozit sau de economii.
certificat de economii este o garanție care certifică valoarea contribuției aduse de bancă, precum și drepturile depunător (titularul certificatului) să primească, la maturitate, principalul și dobânda datorată pe certificat în banca care a emis certificatul, sau în orice sucursală a băncii. certificat de depozit poate fi eliberat numai persoanelor juridice și economii - Numai persoane fizice [20, p. 45].
Certificatele bancare nu pot fi folosite ca mijloc de plată în plăți pentru bunuri și servicii. Acestea îndeplinesc o funcție de acumularea de fonduri. La expirarea certificatului proprietarului (titular), banca returnează suma depozitului și plătește venitul pe baza valorii ratei dobânzii fixă, termenul și cuantumul contribuției aduse într-un cont bancar separat [20, p. 45].
# 45; conform metodei de producție: produse într-o singură comandă; emise în serie;
# 45; în conformitate cu metoda de înregistrare: înregistrat; purtător.
Certificatele ar trebui să fie de urgență numai. răscumpărarea lor se efectuează după o anumită perioadă, în care transferul fără numerar la alte tipuri de depozite sau conturi la vedere (de decontare, curent), iar în cazul persoanelor fizice - numerar.
Băncile care emit certificate dezvoltă propriile sale condiții de emitere și circulație a certificatelor.
La apariția titularului certificatului de maturitate certificat trebuie să-l prezinte la banca emitentă, împreună cu o declarație cu privire la cererea de fonduri din certificatul care indică contul la care urmează să fie creditate. Fondurile persoane juridice din răscumpărarea certificatelor de depozit ar trebui să fie trimise la soluționarea lor (curente) sau conturile corespondente. Cetățenii de plata poate fi făcută atât prin suma transferată în contul său de verificare la bancă, și în numerar [1, p. 88].
Certificatele au avantaje semnificative față de depozite la termen, depozite de numerar amenajate:
# 45; datorită numărului mare de potențiali intermediari financiari în distribuția și circulația certificatelor gama de potențiali investitori pot fi extinse;
# 45; prin certificatul de piață secundară poate fi transferat prematur (vândute), proprietarul unei alte persoane pentru a obține un anumit venit pentru stocarea și fără modificarea volumului resurselor Băncii, în timp ce retragerea timpurie a titularului de depozit pe termen înseamnă pentru el pierderea de venit, și pentru banca - pierderea unei părți a resurselor [20, p. 45].
Principalele sarcini rezolvate de către bănci în eliberarea certificatelor sunt după cum urmează:
# 45; implicarea operațională a fondurilor temporar libere ale persoanelor juridice și fizice pentru creșterea potențialului de resurse;
# 45; reglementarea lichidității bancare prin acumularea de datorii cu scadențe fixe și randament;
# 45; atrage clienții prin diversificarea serviciilor oferite.
De asemenea, este important ca certificatele bancare ale procesului de eliberare este mai puțin formalizate și mai eficient în comparație cu emisiile altor datorii.
Dezavantajul certificatelor în comparație cu depozitele la termen sunt costurile băncii mai mari asociate cu emiterea de certificate. În plus, potențialii investitori ar trebui să fie conștienți de faptul că certificatele sunt supuse impozitului pe venit, în timp ce randamentul pe conturile la vedere și depozite la termen nu sunt supuse unei astfel de taxe.
Ca o formă de strângerea de fonduri pot fi luate în considerare funcționarea băncilor pentru producția de carduri plastice aflate în circulație. Carduri bancare - mijloace de plată pentru punerea în aplicare a plăților fără numerar pentru bunuri și servicii, care primesc bani-bani. Programele Card oferă o modalitate promițătoare pentru bănci pentru a strânge fonduri ale persoanelor fizice și [20, p.45].
Depozite de economii - este, de regulă, depozitele populației cu economiile orientate spre. termenele lor sunt, de obicei, depozite pe termen lung. Am găsit un număr de tipuri de depozite de economii:
# 45; la contribuția câștigătoare cumulativă (numerar, îmbrăcăminte, mixt);
# 45; Contribuția cumulată la carcasă;
# 45; contribuții specifice asupra copiilor [31, p.244].
Cele mai ieftine resurse bancare - soldurile de numerar în conturile de decontare și curente ale clienților sunt pentru utilizarea lor de zi cu zi de către clienți. Potrivit lui banca plătește cele mai mici rate. Depozite la termen sunt printre cele mai scumpe pentru resursele băncilor.
Astfel, depozitele la termen ale populației și agenților economici sunt cel mai important factor în profitul băncilor, utilizate pentru operațiuni active. Avantaj pentru investitori de a depune numerar este că depozitul poartă interes.