Calculul limitei de încasări în numerar
Calculul limitei de încasări în numerar
Companiile au posibilitatea de a păstra bani pe mână și nu le iau la banca, dar în anumite condiții. Vom explica în detaliu modul de a face un calcul pentru a stabili un echilibru în numerar
În cazul în care necesitatea de a documenta
În ce formă și să facă un calcul a ceea ce pentru a pune în ea
Cash Limit susțin pentru un an. Pentru a face acest calcul pentru a stabili compania limita de echilibru în numerar și autoritatea de înregistrare a cheltui bani din veniturile obținute în birourile sale de la ___ (Formularul N 0408020; în continuare - calcul). Forma standard a acestui calcul este prezentată în anexa 1 la Regulamentul TsBRumyniyaN 14-P. Calculul este nevoie să compilați în două exemplare, semnate de șeful și contabilul-șef.
Această lucrare ar trebui să fie depuse la banca, servind firmei. În cazul în care societatea este de lucru cu mai multe bănci, calculul poate fi prezentată în oricare dintre ele. Odată ce limita este stabilită, o notificare în acest sens ar trebui să fie trimise la alte instituții de credit în cazul în care sunt deschise conturile.
Se calculează media și vyrochku medie a cheltuielilor
În primul rând, să ia venituri în numerar în ultimele trei luni. Și în ciuda faptului că calculele menționate la „venituri“, de fapt, în practică, contabili indică toate veniturile în numerar. Este logic - după verificarea limitei luate în considerare toate numerar. Iar băncile, tind să fie de acord cu această abordare.
În ceea ce privește organizațiile nou înființate, acestea se bazează pe venitul estimat.
Apoi, veniturile de trei luni, împărțit la numărul de zile lucrătoare în această perioadă. Aceasta - venitul mediu zilnic. Și pentru a calcula o greutate veniturile, veniturile necesare trei luni împărțit la numărul de ore de lucru.
După aceea, du-te la costuri. Aici în primul rând a determina cât de mult a fost plătită în numerar, în ultimele trei luni (cu excepția salariilor, burselor și indemnizații). Noile firme, precum și în cazul veniturilor, pe baza valorii estimate a costurilor. Împărțind rezultatul de numărul de zile lucrătoare în această perioadă, se obține consumul mediu zilnic.
Frecvența de livrare a metodei de numerar și de livrare la banca
Compania precizează datele la care vrea să predea veniturile. Acest lucru poate avea loc pe o bază de zi cu zi, a doua zi, o dată la câteva zile. Apoi, la banca pentru a determina modul în care justifică alegerea contabil conduce activitatea societății, precum și momentul livrării veniturilor - în numerar combinat la întreprindere, colectorii, casier banca, la post.
În cazul în care o companie standard zi de lucru, de exemplu, 9.00-19.00, iar ramura a băncii sau e-mail este situată nu departe, veniturile pot fi luate zilnic. În acest caz, banca stabilește o limită a companiei a fost în măsură să funcționeze în mod normal, în dimineața a doua zi.
Dar să spunem, compania este deschis până târziu și nu se încadrează în ziua de lucru a băncii. O astfel de organizație ar trebui să știe, există o colecție de bancă desemnată servicii de depozitare noapte sau seara. În cazul în care nu, venitul termenul limită va fi „a doua zi“.
În caz contrar, acesta este cazul cu companiile care sunt departe de bănci și oficii poștale. O astfel de societate poate fi permis să doneze veniturile o dată la câteva zile, iar limita va fi egală cu mai multe venituri medii zilnice.
De asemenea, compania este într-o situație specială, care lucrează la sfârșit de săptămână și de sărbători. În cazul în care este situat într-un oraș mare, de salvare va avea în continuare o bază de zi cu zi: starea colecției în week-end firma va înregistra contractul cu o instituție de credit. În cazul în care întreprinderea este departe de „civilizatie“, se poate cere băncii să stabilească un termen de numerar „la fiecare ___ zile.“ De exemplu, la fiecare trei zile - apoi venituri pentru sâmbătă și duminică poate fi luată luni.
Se determină valoarea limită
De obicei, este indicată într-o dimensiune mai mare decât diferența dintre câștigurile medii zilnice și consumul mediu zilnic. Scopul companiei - pentru a câștiga vă cât mai mult posibil limită. O bancă trebuie să decidă dacă să meargă spre companie.
În cazul în care organizația a avut nici un venit în numerar, atunci se va stabili termenul în consumul mediu zilnic (nu inclusiv salariile, indemnizațiile și burse). Acest lucru este menționat la punctul 2.5 dispoziții N 14-P.