Băncile și rolul lor în economia de piață (5), - abstract, pagina 3

În evaluarea rolului băncii este important să se vadă și scopul său social. Banca de proprietate poziție este un Institut eterogen. Banca centrală este de multe ori proprietatea statului. Prin activitatea sa, la nivel macro, acționează ca o instituție națională, urmărește o politică de a nu în interesul unei anumite regiuni sau a unui anumit grup de sectoare ale economiei sau a întreprinderilor, ci în interesul statului, națiunea ca întreg. Vorbind în același timp, ca instituție economică, banca centrală nu are ca scop realizarea de profit.

Venituri de lucru un alt nivel al sistemului bancar - băncile comerciale, de cele mai multe ori în calitate de acțiuni, bănci mutuale, cooperative și private. Scopul social al acestui tip de bănci se manifestă în sensul că ei nu lucrează pentru profit propriu, dar în primul rând de dragul profitului clienților lor. Nu trebuie să uităm că băncile au ca rezultat un anumit interes public - interesul economiei în funcționarea unei instituții care să răspundă nevoilor și resurselor în efectuarea plăților, conservarea capitalului. Născut la interesele economiei, băncile sunt obligate să opereze inițial în conformitate cu interesul public. Încercarea de a urmări o politică care nu satisface nevoile și interesele publicului, a condus întotdeauna la căderea băncilor, retragerea lor de pe arena economică. La dispoziția statului (guvern) au fost întotdeauna uneltele cu care băncile au pierdut licențele lor, activitățile lor sunt eliminate.

Este nu numai în procesul istoric, care determină misiunea socială a băncii. Banca, fiind unul dintre subiectele de producție economică, este un „cetățean“ al țării, societatea în care trăiește și se dezvoltă. Banca civilă Poziția în mod voluntar sau nu întotdeauna evidente în lucrarea sa.

În etapele de tranziție cruciale ale dezvoltării sociale, trecerea de la un sistem social la altul, de la un sistem economic la altul bănci scop public se manifestă într-o formă mai complexă, de multe ori apare ca în cazul în care retrogradat la margine. De lucru pentru propriul lor profit în activitățile de unele bănci au început să prevaleze asupra interesului public. Profit pentru ei înșiși și, adesea, cu orice preț (în detrimentul intereselor clienților), ca urmare conduce la o încălcare a legilor și reglementărilor economice și, ca o consecință - eliminarea acelor bănci care au declarat în mod exclusiv obiective comerciale, sau, mai degrabă, care au pus propriile interese mai presus de interesele clienților noștri. Subminarea credibilitatea întreprinderilor și a populației la astfel de bănci pentru a crește într-un fel propriile lor pierderi, se transformă în jurul valorii de pierderi determină trecerea la politica clientului în beneficiul garanției de a obține profituri bancare.

Un mare impact asupra acestui proces au format mentalitatea de vedere bancheri a valorilor sociale și a taxei. Mai repede decât în ​​mintea bancherii spun că ideologia activităților orientate spre satisfacerea nevoilor clienților lor, cu atât mai mult impactul pozitiv rolul lor în dezvoltarea socială. Este important să ne amintim că banca - acest lucru nu este un organism politic și o întreprindere economică, nu se poate angaja în activități caritabile, banii deponenților lor, el nu are dreptul să acopere pierderile de debitori insolvabili. Din întregul spectru de nevoi ale economiei Băncii ca instituție publică este obligată să aleagă cele care, în sprijinul său activ va oferi o mai mare profit marjele de creștere ca întreprindere de împrumut, și el însuși. [2]

Operații de bază ale băncilor

Băncile să pună în aplicare funcționare activă și pasivă. Cu ajutorul operațiunilor pasive ale băncii mobilizează resurse, precum și cu ajutorul exercițiilor active, de cazare lor.

Banca de Resurse generate din propriile fonduri, împrumutate și emise. Pentru a deține active includ capital propriu și capital de rezervă și a rezultatului reportat. Fondurile proprii reprezintă o mică parte din resursele unei bănci moderne. Raportul dintre angrenajul poate varia de la 1 între 10 și 1 la 100.

Partea principală a resurselor băncii sunt întocmite sub formă de depozite (depozite), precum și de cont și conturile corespondente deschise.

Sub depozite se referă la toate depozitele pe termen fix și cererea clienților băncii, în plus față de economii. Depozitele pot fi de două tipuri: conturi la vedere și depozite la termen. depozitele la vedere este banii în conturi curente, acestea pot fi retrase în orice moment. Același lucru este valabil și pentru contul curent. La depozitele la vedere ratele scăzute ale dobânzilor plătite. În unele țări, dobânda acumulată pe aceste tipuri de depozite interzise prin lege. Depozitele la vedere sunt destinate în principal pentru plățile curente. Prin deschiderea acestui cont, clientul trimite la banca tehnică desfășurarea operațiunilor de plată. De exemplu, contul întreprinderii de către bancă este o mulțime de tranzacții contabile pe o bază de zi cu zi. Realizarea în același timp costurile băncii se rambursează de faptul că clientul nu utilizează în totalitate fondurile disponibile în contul. O așa-numitul echilibru solid de numerar pe care banca poate fi folosit ca un împrumut în depozit și de cont curent. Deoarece clientul poate retrage o sumă în soldul real la contul de depozit acesta. Cu alte cuvinte, aceasta poate avea doar propria contribuție. Contul curent permite clientului să efectueze tranzacții financiare, nu numai în mărimea contribuției sale la banca, dar, de asemenea, din cauza creditului, pe care banca le oferă, în baza limita de credit stabilită. Limita de credit depinde de capacitatea financiară a băncii, precum și pe puterea de relații cu clienții cu banca. Prin urmare, pe contul curent, la formarea de reziduuri atât pozitive, cât și negative.

Banca poate extinde baza de resurse nu numai prin utilizarea fondurilor sub forma unei poziții solide în numerar, dar, de asemenea, crearea unor fluxuri de numerar suplimentare bazate pe sistemul de cont curent. Punct de vedere tehnic, acest lucru este după cum urmează. Având în vedere că banca nu deține împotriva lui o datorie egală cu rezervele de numerar (valoarea lor este determinată pe baza rezervelor obligatorii), valoarea creditului, pe care banca ar putea oferi pe baza contribuției va fi egală cu suma activului, rezerva de numerar.

A doua formă de depozite cuprind depozite la termen. Băncile comerciale își iau propriile depozite la termen și cu un preaviz de retragere. Aceste contribuții sunt în contrast cu curentul făcut pentru perioade mai lungi. Deponentul este plătit în acest caz, un procent mai mare, banca poate dispune de aceste fonduri pentru un timp mai îndelungat, veniturile au crescut dobânzi ca urmare a creditelor acordate de aceste contribuții.

depozite fixe sunt intermediare între curente și de economii. Acestea diferă de la depozitele de economii este că acestea sunt strict din cauza perioadei scurte de timp. O caracteristică a depozitelor de economii este dovada existenței depozitului, legitimației de acces. operațiunile de economii efectuate anterior băncile de economii (bănci). Atragerea economiilor populației a devenit acum una dintre cele mai importante tipuri de tranzacții nu numai băncile de economii. Fondurile atrase prin aceste operațiuni sunt utilizate pentru a finanța sectoarele economiei și a statului.

operațiunile pasive includ credite de la alte bănci - pentru a strânge fonduri. operațiunile de credit pot fi clasificate într-un număr de motive. În conformitate cu condițiile în care se extinde de credit „, este împărțit în, mediu, pe termen scurt și lung numesc credite. În funcție de creditele garantate sunt negarantate (fără gaj) și securizat. Ultima sunt bilete la ordin (emise sub forma facturii de achiziție sau sub gaj), sub mărfuri sub titluri de valoare. prin natura rambursare a împrumutului este împărțit în rambursabilă și rambursabil în rate, în același timp. în funcție de tipul de creditor, un comunicat de banca, credite, comerciale publice și societățile de asigurare de credit. împrumutul lassifitsiruetsya, de asemenea, prin metoda de încărcare a dobânzii, care poate avea loc în momentul împrumutului sau la momentul de rambursare a creditului. De credit este împărțit în mici, mijlocii și mari, în funcție de dimensiunea.

operațiunile de credit acționează de credit cont deschis ca, operațiuni cu facturi și de contabilitate de credit. Deschideți contul de credit contul curent, care include toate tranzacțiile băncii cu clientul. Este o combinație a contului curent de împrumut. Poate avea un sold debitor sau de credit. Operațiunile sunt efectuate în numele clientului.

Bill - este un mijloc de plată. O persoană care transferă un instrument, prin intermediul semnăturilor de transfer, angajând astfel plata. Un instrument poate fi luată în considerare într-o bancă. Vânzarea de bilete la ordin ale băncilor are forma de contabilitate împrumut. Prețul său va fi egală cu suma cerințelor proiectului de lege, exclusiv de interes, comisioanele și alte costuri de regie. Valoarea facturii proprietarului primește numerar sau sub forma unui transfer la un cont. facturi de achiziție - operațiune de creditare, banca acordă credit titularului pentru o perioadă de un proiect de lege, de obicei, nu mai mare de 90 de zile.

Cu biletul la ordin este, de asemenea asociat de credit de acceptare. Acceptarea de credit la banca în sine este plătitor de lege. Banca accepta expus la aceasta factura de client în cazul în care clientul a depus o bancă care să acopere facturile inainte de scadenta pe ea.

Atunci când un împrumut este acordat cauțiune de proprietate ușor realizabilă sau drepturi, atunci există un împrumut lombard. Acesta este un împrumut de dimensiune fixă ​​pe termen scurt. În punerea sa în aplicare colateral evaluată doar o parte din valoarea sa, în funcție de tipul de bunuri mobile. O astfel de evaluare este legată de riscurile implicate în vânzarea de garanții. Tipurile de credite includ Lombard: Lombard împrumut împotriva titlurilor de valoare, garantate cu bunuri, securitatea metalelor prețioase cu privire la cerințele de securitate.

În practica bancară, există cazuri în care valoarea creditului sau valoarea de risc nu permite să se efectueze împrumutul bancar. În aceste condiții, un consorțiu de bănci implicate în operațiuni comune. Consorțiul bancar are banca cap, care se află în discuții cu clienții. La încheierea acordului de împrumut, banca ridica fonduri de către băncile-membre ale consorțiului, și le transmite către debitor. De asemenea distribuie randament procentual ca un cap de o taxă specială.

În ultimii ani, astfel de tranzacții bancare comune, cum ar fi leasing si factoring.

Leasing-ul este închirierea de bunuri de folosință îndelungată. Operațiunea implică factoring: factorul, creditorul inițial (client factor) și debitorul primește de la client bunuri cu plata amânată. firma Faktorskaya, sau factor de cumpărare cerințele de la creditor inițial și mai târziu, ea primește plăți pe ele.

Banca poate efectua tranzacții pe cont propriu. Cu toate acestea, acest tip de operațiune nu poate fi întotdeauna separat de celelalte operațiuni bancare. O astfel de operație poate fi activă sau pasivă. Acestea includ operațiuni de piață monetară, operațiunile cu valori mobiliare, schimb valutar și metale prețioase.

În condiții moderne, a răspândit de subscriere operațiuni bancare, adică plasarea garantată pe piață sau emisiunea de obligațiuni de acțiuni cu privire la condițiile convenite cu emitentul pentru un premiu special.

Prin intermediul operațiunilor sale, băncile primesc venituri din exploatare, care formează profitul lor brut. După deducerea din profitul brut pe costurile de tranzacție, salariile angajaților băncii, interes pentru deponenți și alte cheltuieli generate de profit net. Din totalul de impozitele pe venit plătite, dividendele sunt fonduri deduse din capitalul de rezervă. Raportul dintre profitul net și capitalul social al băncii este rata profiturilor bancare. [3]

Caracteristici ale sistemului bancar modern