Atenție, nu uitați despre limita de bani!
Cum să adopte limita
De obicei, limita soldurile de numerar la îndemână pentru anul viitor banca stabilește la sfârșitul acestui an. În acest scop, compania se află în banca de service la sfârșitul calculului an, emise pe un formular special. Formular de calcul (numărul 0408020 „de calcul pentru a stabili compania limita de echilibru în numerar și autoritatea de înregistrare a cheltui bani din încasările în numerar lui“) pot fi obținute de la banca.
Cu toate acestea, pe parcursul anului următor dimensiunea limită poate fi revizuită, la cerere rezonabilă de către organizație. poate să apară o astfel de situație, de exemplu, atunci când schimbarea operațiunilor în numerar sau calendarul de livrare a numerarului la banca, apariția tranzacțiilor de afaceri, pentru care de numerar necesar, și t # 8239 ;. D. În această revizuire a limitei poate fi asigurată prin contractul de cont bancar.
De multe ori, compania se deschide conturi în mai multe bănci. În acest caz, este liber să decidă care dintre băncile să prezinte calculul formularului completat limită. În viitor, organizarea de informații cu privire la limita prescrisă de numerar ar trebui să fie în scris alt serviciu al băncilor sale. Acest lucru poate fi realizat într-un mod arbitrar.
În cazul în care contractul, care a fost aprobat de limita de numerar care urmează să fie încheiată, atunci acest raport este considerat a fi zero. Același lucru se va întâmpla în cazul în care societatea nu prezintă calculul limitei de oricare dintre băncile de service. În aceste cazuri, toate numerar pe o parte, vor fi tratate ca-limită. Prin urmare, organizațiile trebuie să ia o numerar de zi cu zi în bancă, iar fondurile pentru emiterea unui raport pentru a obține un cec.
Pentru organizațiile care au divizii separate, limita de numerar Procedura de aprobare depinde de faptul dacă unitatea este alocată unui echilibru separat, iar dacă acesta are un cont curent separat. În cazul în care aceste două condiții sunt îndeplinite, atunci limita soldului de bani în biroul de diviziune stabilit de banca în care această unitate are un cont curent. În caz contrar, organizația-mamă stabilește o limită uniformă pentru întreaga companie bazată pe unități de către bancă la propria sa discreție.
După aceea, directorul său a emis un ordin de a limita cantitatea de distribuție bazată pe nevoile departamentelor, și o aduce în atenția managerilor. Evident, pentru respectarea disciplinei în numerar recomandabil să se aloce „fiice“ pe o foaie separată și deschide un cont separat de verificare geografic locații la distanță.
Pentru a seta suma maximă de bani care poate fi la birou, la sfârșitul zilei, aveți nevoie pentru a face calculul. Să vedem, ce să pună în ea.
Specificați calendarul de depunere de numerar in banca
Ne așteptăm ca mărimea limitei de numerar
Limita de dimensiune depinde de mai mulți factori. Șeful printre acestea sunt specificul activităților societății, programul lucrărilor sale, cuantumul încasărilor zilnice în numerar în numerar. După cum se arată în circuit pentru determinarea parametrilor limită calculată necesare pentru a aduce câștigul mediu zilnic și rata medie zilnică a fluxului. Ei au calculat din datele contabile în ultimele 3 luni (a se vedea Eq. 1 și 2).
Astfel, companiile care operează deja folosesc date istorice. Compania este doar la început activitățile în calcularea limitei de emisiune de numerar valoarea așteptată a veniturilor (cheltuieli).
Veniturile medii zilnice au ridicat salon:
457 000 de ruble. 91 zile = 5022 ruble.
Compartimentul pentru pasageri pe oră venituri este egal cu:
457 000 de ruble. 910 de sclavi. h = 502 ruble.
45.000 de ruble au fost emise în perioada de raportare din compartimentul de numerar. pentru cheltuielile de deplasare și 10 000 de ruble. plata taxi. În acest caz, cheltuielile administrative generale au ridicat la 25 # 8239; 000 # 8239; freca. Astfel, costurile totale:
45 000 10 000 + 25 000 = 80 000 ruble.
Consumul mediu zilnic sa ridicat la companie:
80 000 de ruble. 91 zile = 879 ruble.
Încasările din „Versailles“ pierde banca, la ora 11:00 în ziua următoare. Compania a stabilit un termen în valoare de 5.000 de ruble. (T. E. Într-o dimensiune puțin mai mare decât diferența dintre câștigurile medii zilnice și consumul mediu zilnic). În calculul companiei menționat astfel de utilizări de numerar: cheltuieli de deplasare, cheltuieli generale.
Formularul de calcul limită de numerar completat în 2 exemplare. Una dintre ele rămâne în bancă, iar celălalt este trimis la organizația de contabilitate, în cazul în care acesta este stocat împreună cu documentele de numerar.
Rețineți că o listă specifică a costurilor care intră încasările în numerar în numerar, organizația ar trebui să se coordoneze cu banca de service.
Ce se va întâmpla pentru încălcarea?
Examinarea articolului: EV Melnikova, juridice garanții de servicii de consultanță, auditorul
De asemenea, este necesar să se adauge că legislația actuală nu prevede răspunderea pentru utilizarea abuzivă a organizațiilor sau antreprenori Încasările în numerar.