un extras de cont bancar

Un extras din contul de decontare al organizației este un document bancar oferind contabil informații exacte despre starea contului și fluxul de fonduri în contul curent al întreprinderii. În declarația de fapt este a doua instanță a contului personal al întreprinderii, și se face de către bancă pentru fiecare zi de funcționare, ceea ce a făcut tranzacții cu contul client.

Extrase din bănci diferite pot fi ușor diferite în formă, datorită diferențelor de servire tehnologie.

eșantion extras de cont bancar
din cont

Domeniul principal al documentului:

„Detașarea Data“ - indică data la care operațiunea efectuată pe contul curent al clientului.
„VO“ - un tip de tranzacții financiare:
01 - ordin de plată;
02 - cererea de plată;
03 - numerar verificarea (primirea de numerar din contul curent);
04 - cec de decontare;
06 - ordin de colectare;
08 - Scrisoare de credit;
16 - ordin de plată.
„Evaluat la banca Dock.“ - numărul de intrare a documentului eliberat la banca autorizată de la o altă bancă.
„Client Nom de andocare ..“ - numărul documentului de plată.
"Corespondent BIC." - BIC al băncii beneficiare (expeditorul), adică corespondent.
„Contul corespondente.“ - contul corespondent al băncii sale.
„Contul platitorului“ - contul de decontare al plătitorului.
„Cont beneficiar“ - contul curent al destinatarului.
„Debit“ - operațiunile consumabile client.
"Credit" - operațiunile client primire.

Banca păstrează banii organizației, astfel încât clientul se simte debitorul, și anume, Acesta se plătește titularului de cont. În acest sens, contul personal al fiecărui proprietar pentru banca este pasiv, și, prin urmare, soldurile contului curent la o anumită dată, de credit de fonduri în contul bancar al proprietarului, banca reflectă în situația unui împrumut de cont curent. Toate sumele anulărilor, adică reducerea datoriei sale către proprietarul contului, banca se reflectă în extrasul de cont facial de debit (de decontare).

Pentru organizațiile - dimpotrivă.

Scanarea și declarațiile de prelucrare contabil este obligat să facă ziua primirii lor. Prelucrarea este după cum urmează:
  1. contabil preia toate documentele justificative anexate la declarația băncii: în primul rând, prin transfer, apoi scrie-off;
  2. verifică cu atenție toate intrările din declarația atașată la documentele primare, care permite să se stabilească prezența unor cantități excesive acumulate sau sume neaplicate. Găsirea discrepanțe, anunțați imediat banca;
  3. în domeniile declarații la dreapta sumele corespunzătoare se aplică codurile conturilor auditate.