Un cont bancar special de ceea ce și cum
Ca regulă, întreprinderile au cont propriu de verificare. Cu toate acestea, un cont nu este întotdeauna suficientă pentru distribuirea corectă a finanțelor. În acest scop, deschide un cont special la care se transfera fonduri de la alte conturi de la furnizori, clienți, agenții de plată.
Cele mai frecvente tipuri de conturi:
- Depozite. Folosit pentru depozitarea și creșterea fondurilor;
- Scrisori de credit. Acest cont de depozit, ceea ce se traduce o anumită sumă de a plăti pentru bunuri tranzacții. Transferul de bani de la el, după executarea contractului de către furnizor;
- Checkbooks. Pe acest cont transferat periodic pentru compania bani pentru a plăti pentru nevoile specifice. Plata se face prin cec.
Când aveți nevoie pentru a deschide un cont special?
- furnizor - pentru a atrage agent de plată pentru primirea plății;
- Agent plătitor - să primească plăți de la persoane fizice;
- agent de plată bancar (sub-agent) - pentru decizia de către un individ în numerar, inclusiv cu utilizarea terminalelor de plată și ATM-uri.
Cum de a deschide un cont special?
Aceasta depinde de tipul de cont. De exemplu, pentru a deschide o scrisoare de credit, primul cumpărător și furnizorul de acord cu privire la modul va avea loc calculele. Apoi, du-te la bancă și să deschidă un cont de verificare. După studierea detaliilor, banca va deschide o scrisoare de credit. Puteți deschide un cont special în cazul în cazul în care societatea este deja primar deschis.
Ce se întâmplă în cazul în care nu se utilizează un cont special?
Pentru această responsabilitate administrativă (art. 2, art. 15.1 din Codul administrativ). Și anume, în cazul în care:
- nu a respectat obligația de a livra organizației de credit primite de la plătitori atunci când primesc plăți de numerar care urmează să fie creditate integral în contul bancar special (e);
- agenți de plată a contului nu este utilizat, vânzătorii, agenții bancare de plată bancare subagenti plată conturi bancare speciale pentru calculele corespunzătoare.
- pentru funcționarii de la patru mii la cinci mii de ruble.;
- pentru persoanele juridice de la 40 mii la 50 de mii de ruble.