Organizarea activității operaționale în afara bolti seiful - contabilitate bancară

Pentru a îmbunătăți serviciile de numerar pentru persoane fizice și persoane juridice organizații de credit casieriile deschise în afara unităților de numerar, care au dreptul de a efectua operațiuni în numerar la primirea și livrarea de numerar de la persoane fizice și juridice în tranzacții bancare și tranzacții în conformitate cu art. 5 din Legea federală „Cu privire la bănci și activitatea bancară“.

Fiecare casieriile de operare ale organizațiilor de credit stabilite limita soldul de numerar în limita totală a instituției de credit.

de operare modul de operare în numerar în afara seifului și metoda de transmitere a informațiilor privind tranzacțiile încheiate la o instituție de credit, procedura pentru depozitarea instrumentelor de numerar (în birouri de numerar sau instituții de credit), procedura de verificare a personalului contabil al instrumentelor de numerar ale instituțiilor de credit rezultatele cu datele contabile determinate de către administrativ intern document al instituției de credit.

Tranzacții în numerar în nodul casieriile pot fi efectuate de către una sau mai multe casierii, pe una dintre care, în conformitate cu organizarea internă de credit document administrativ și îndeplini sarcinile de manager casier pot fi atribuite.

Procedura pentru depozitarea obiectelor de valoare în numerar și birouri de numerar din exploatare determinate de documentul administrativ intern al unei instituții de credit, în funcție de oportunitățile disponibile pentru a asigura siguranța în incinta casele operaționale în afara bolta.

Conform rezultatelor zilei de tranzacționare birouri ale angajaților de numerar în afara unității de numerar este certificat consolidat de cifra de afaceri de numerar. În cazul în numerar stocate în casieriile, angajat în numerar conduce registrul de bani primite și emise (obiecte de valoare).

Numerar de la casieriile de exploatare este luată în organizațiile de credit care operează / filiala sa pe baza ordinului de numerar de credit.

Chitanței, livrarea și livrarea de numerar în casieriile din afara unității de numerar produs ca colectori sau casele operaționale ale angajaților direct în numerar în afara seiful. Casierii, livrarea propriilor lor în numerar în birourile de numerar din exploatare, trebuie să fie însoțit de un membru al personalului dedicat asigurarea siguranței angajaților și siguranța fondurilor de numerar.

livrarea de colectoare în numerar în casieriile:

Eliberarea casierii numerar de exploatare casieriile din afara unității de numerar pentru numerar de auto-livrare la îndemână se poate face direct din registrul de numerar al unei instituții de credit care operează în birourile de numerar:

În cazul în care, în conformitate cu documentele de directivă a casieriile instituției de credit pierde zilnic în numerar de bani depuse în tezaurul instituțiilor de credit, fondurile primite după sfârșitul zilei de tranzacționare și depozitate sub responsabilitatea colectoarelor sau primite în box office-ul de seară, venind la box-office al instituției de credit la alta zi de lucru:

clearance-ul de contabilitate a tranzacțiilor privind transferul de fonduri în contul clientului care a furnizat venituri realizate instituții de credit contabilii după verificarea vitezei specificate în certificatul de birouri ale angajaților de numerar în afara centrului de numerar, intrările din jurnal contabil angajat în numerar. Fondurile au fost predate de către client în birourile de numerar pe tot parcursul zilei de tranzacționare se creditează în contul clientului în aceeași zi în care instalația electrică se face:

Rm contul clientului.

Retragerea de fonduri către clienți - persoane juridice se face prin cecuri de numerar în mod normal. Retragerea fondurilor se face numai în perioada de funcționare stabilit în birourile de numerar din exploatare.

Cerere de fonduri cu un cec de numerar trebuie să fie prezentate de către client a unei instituții de credit. După testarea și prelucrarea corespunzătoare în numerar de verificare client instituție de credit primește o marcă de control la primirea de bani pentru a aduce în birourile de numerar atunci când este primit în numerar.

clearance-ul de contabilitate a tranzacțiilor pentru debitarea contului clientului, de a primi numerar în casieriile, efectuate angajatul contabil al unei instituții de credit, după verificarea revoluțiilor specificate în certificatul de birouri ale angajaților de numerar în afara centrului de numerar, intrările din angajatului de contabilitate jurnal de numerar. Fondurile emise de către client în birourile de numerar pe tot parcursul zilei de tranzacționare se percepe din contul clientului în aceeași zi:

Debit contul clientului

A se vedea, de asemenea,

operațiuni de brokeraj contabile ale instituției de credit la valori mobiliare organizovannomrynke (OSM)
Achiziționarea de valori mobiliare în numele clienților: titluri de credit (în unități 1 hârtie = 1 rublă): Dr. 98010 „Titluri de valoare depuse în depozitarul de conducere (“ Nostro „d.

Cash raport de flux
În situația fluxurilor de numerar informații sunt divulgate despre schimbarea fluxurilor de numerar companiei pentru perioada, clasificate ca fluxuri de numerar din exploatare, investiții.

Închiderea și cablajul invers
Pe lângă ajustarea intrările la sfârșitul perioadei de raportare (an) se efectuează înregistrări de închidere sau postări (intrări de închidere), care acoperă (anulează) conturile de venituri și cheltuieli. Poskol.