De ce este necesar pentru a se conforma secretului bancar

Este greu de spus exact atunci când există secretul bancar. Cred că este nevoie de originea sa din momentul în care cămătarilor au început să se implice nu numai operațiunile de credit, dar, de asemenea, să ia banii pentru păstrarea în siguranță. Sau, cum se spune acum - la depozite

Bani pe care clienții au adus lupii bancherilor, în mod frecvent erau de origine îndoielnică, și cămătari au fost conștienți de acest lucru. Sau cel puțin ghicit. Firește, cămătari, bancherii a trebuit să-și țină gura. Aceasta este, în limbaj modern, a știut cum să păstreze secretul bancar. Istoricii susțin că operațiunea de depozit are temple mai păgâne în Roma antică. Unii chiar și mai adânc și Dig spun că astfel de operațiuni au avut loc în Babilonul antic (în cazul în care cametei era în plină floare). În consecință, banca. Secretul poate mai mult de o mie de ani.

Dar, în cărțile de istorie de servicii bancare și de istorie economică, istoria contelui secretului bancar începe de obicei cu 1713. De ce? Pentru că în acest moment reprezintă primele secrete de reglementare legislative. Localizarea acestui eveniment - Elveția, mai precis orașul Geneva. Primii bancheri elvețieni erau francezi protestanți, catolici au fost dați afară din patria lor. Interesant, marile bănci elvețiene clienții sunt regi francezi, aristocrației și prinții curții regale. Este clar că acest tip de relație a existat în secret complet.

Nu numai ca este comunicarea directă cu oricare dintre cămătari aristocrația cauza deteriorarea gravă a reputației sale. Și aici există daune dublu ca cămătari, bancherii au fost cei mai mulți protestanți, pe care autoritățile urmărite în Franța. Pe partea elvețian, sau mai degrabă bancherii de la Geneva au fost „scurgeri“ de informații despre clienții lor străini de rang înalt. Acest lucru dăunează nu numai bancherii, dar autoritățile orașului (canton), în cazul în care au fost amplasate bănci.

În acel an, Consiliul mare Geneva (Consiliul cantonal) a acceptat regulile bancare, predusmotrevshie datoria de bancher „pentru a înregistra clienții și operațiunile acestora.“ În același timp, cu toate acestea, este interzis să dezvăluie astfel de informații către terțe părți decât cu permisiunea explicită a consiliului orașului. Acest lucru a crescut atractivitatea Geneva ca o banca offshore pentru francezi și alți străini. Un client regulat al unei bănci de la Geneva a fost mai târziu împăratul Napoleon. Alte cantoane elvețiene au urmat exemplul autorităților de la Geneva și decretele lor de a garanta secretul. În timpul perioadei Revoluției Franceze din 1789, următoarele evenimente politice din Franța și țările vecine, războaiele napoleoniene în Europa, Elveția a devenit o aristocrație politică și financiar offshore în toată Europa. Probleme privind secretul bancar elvețian Confederația prioritate. Două sute de ani de la adoptarea normelor privind secretul bancar cantonul Geneva din primul război mondial. Din nou, Elveția a fost în măsură să-și îndeplinească perfect rolul de oaze politice și financiare într-o mare furtunoasă de război sângeros.

Au existat, desigur, și eșecuri în funcționarea elvețian off-shore. Una dintre acestea a avut loc în 1932. Ca urmare, procesul de afacere elvețian Basler Handelsbank dintr-o dată a ieșit informații că mai mult de 2 mii de aristocrați francezi a deschis conturi în băncile elvețiene. Acest lucru a provocat o reacție foarte negativă de la Paris oficial. Și, după 2 ani, a arătat că conturile bancare elvețiene sunt cetățeni germani.

Guvernul nazist din Germania obligă cetățenii să declare toate resursele lor din străinătate. Pentru cei care nu au, legea germană prevede pedeapsa cu moartea. În 1934 a fost executat trei cetățeni din Germania, pentru deținerea de conturi bancare nedeclarate în Elveția. Autoritățile elvețiene au reacționat la aceste evenimente, adoptarea regulamentului legislativ detaliat al secretului bancar. Ele au fost înregistrate în legea din 1934 „în domeniul bancar“, care a fost prima dată când a afirmat în mod clar că secretul bancar - un concept penal-juridic, iar divulgarea acesteia face obiectul unor sancțiuni penale. În 1937 Codul Penal al Confederației Elvețiene a fost modificat articolul de spionaj, care a fost îndreptată împotriva serviciilor de informații străine, colectarea de informații despre clienții băncilor elvețiene, conturile și tranzacțiile lor.

Ce se află în spatele campaniei împotriva B. secrete?

Primul „raiduri“ Washington SNB

Faza activă a luptei de la Washington împotriva secretului bancar a început în mijlocul crizei financiare, atunci când a devenit clar că trezoreria nu are suficienți bani pentru a conecta cele mai importante „găuri“ (amintesc că Washington a început să trimită sute de miliarde de dolari pentru a salva „scufundarea“ bănci de pe Wall Street). La acel moment, o figură necunoscută pentru oricine înainte de Bradley Birkenfeld pe scenă. Este greu de spus dacă el a apărut pe scenă din proprie inițiativă sau a fost găsit și a determinat „autoritățile competente“ din SUA. Bradley - unul dintre foștii angajați ai cea mai mare banca elvetiana UBS, în trecut - șeful de private banking. El a declarat că existența băncii elvețiene un număr mare de „evazioniști“ din Statele Unite, precum și dorința sa de a coopera cu autoritățile de aplicare a legii din SUA pentru a identifica astfel de „evaziuni“.

În cazul a încercat să intervină, Tribunalul Administrativ Federal al Elveției (ceva de genul Curtea Constituțională nostru), care chiar și-a adunat pentru o sesiune specială în timpul sărbătorilor. Baza pentru această reuniune extraordinară a fost recursul colectiv de opt clienți american UBS, care au avut conturi în această bancă. Tribunalul a interzis UBS și autoritatea de supraveghere elvețiană asupra piețelor financiare (FINMA) pentru a transfera fiscale din SUA numele de client de birou. În plus, Tribunalul a avertizat banca că, în caz de incapacitate de plată a soluției UBS va face obiectul unor sancțiuni impuse de autoritățile elvețiene. Cu toate acestea, decizia Tribunalului târziu. Sa dovedit că UBS a reușit să transmită informații despre clienții americani la Washington. Elvețian bancar „apărare“ a fost rupt.

Institutul Bancar secretizare se evapore ca ceața dimineții

Omiterea multe detalii interesante, observăm că în ultimii 5 ani după criza financiară a instituției secretului bancar, nu numai în Elveția, ci și în toată Europa, mai multe lovituri puternice au fost bătute. Astfel de atacuri, care a dus la ea (de ce este necesar să se respecte secretul bancar) în stat, incompatibilă cu viața.

În cadrul negocierilor UE încheiat-privind eliminarea secretului bancar au fost printre membrii din ultimii 18 de ani. O schimbare majoră a avut loc în ultimul an. Uniunea Europeană a ajuns la un acord de principiu privind combaterea evaziunii fiscale la impozitele la nivel internațional. prevede în mod specific că statele membre vor comunica în mod automat natura bancar, ceea ce este necesar pentru a asigura plata impozitelor persoanelor fizice și juridice în țările lor. Cu toate acestea, cele două țări - Luxemburg și Austria au ocupat o poziție specială.
Exprimându-și sprijinul pentru principială eliminarea secretului bancar în UE, care le-au abținut de la a face un angajament specific. Mai exact, au legat semnarea documentelor necesare cu îndeplinirea unei condiții, cum ar fi aderarea la acordul unui număr de țări din afara UE. În primul rând, vorbim despre Elveția și Liechtenstein. Dacă aceste țări nu adere la Acordul multilateral privind schimbul de informații bancare, atunci ei obține un oportunități concurențiale neloiale. Pentru Luxemburg și Austria această situație este inacceptabilă, deoarece economiile acestor țări în cea mai mare măsură (în comparație cu alte state membre ale UE) depind de starea sectorului bancar.

Nu există nici o îndoială că, în viitorul apropiat, Bruxelles și Washington va prelua „struri“ acelor țări care se află în afara Europei. ei au început deja să folosească aceste instituții să exercite presiuni asupra țărilor din afara Europei, Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică (OCDE) și G-20. Aceste organizații de anul trecut, a anunțat la începutul reformelor în materie de impozitare internațională. Cea mai importantă parte a reformei - introducerea unui program internațional de schimb automat de informații fiscale.

Ultimul eveniment dintr-o serie de măsuri pentru eliminarea secretului bancar este semnarea statelor membre OCDE (34 de state) și alte 13 țări la începutul lunii mai Declarația cu privire la introducerea schimbului automat de informații fiscale. Printre noii participanți la program - Singapore, Elveția, cele mai importante centre financiare, care a criticat anterior OCDE și țările G20 pentru incapacitatea de a introduce un astfel de sistem.

Eliminarea secretului bancar contribuie nu numai la reforma fiscală internațională a declarat OCDE și G20.